我是购买方,收到销售方专用发票100000元(94339.62+5660.38),钱已经支付给销售方,发票抵扣认证……下月发生部分退款56078.9(销售方需退回给我)我开了全额红字通知单,对方给了我全额负数发票,销售方又给我一张正数专用发票43921.1(41435+2486.1),此发票认证抵扣,但是3月过去了,销售方倒闭,无法退回56078.9这笔钱了,请问这一套流程下来,会计分录应该如果做?

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2023/6/2 11:11:59

我是购买方,收到销售方专用发票100000元(94339.62+5660.38),钱已经支付给销售方,发票抵扣认证……下月发生部分退款56078.9(销售方需退回给我)我开了全额红字通知单,对方给了我全额负数发票,销售方又给我一张正数专用发票43921.1(41435+2486.1),此发票认证抵扣,但是3月过去了,销售方倒闭,无法退回56078.9这笔钱了,请问这一套流程下来,会计分录应该如果做?

是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录

整个的

收到销售方专用发票100000元,借 库存商品等 94339.62 应交税费-应交增值税进项 5660.38 dai 银行存款 100000。全额负数发票 借 预付账款 100000 dai 库存商品等 94339.62 应交税费-应交增值税进项转出 5660.38 。销售方又给我一张正数专用发票43921.1 借 库存商品等41435 应交税费-应交增值税进项 2486.1 dai 预付账款 43921.1。因销售方倒闭,无法收回56078.9,借 营业外支出 56078.9 dai 预付账款 56078.9

请问下,主管让我在系统里面直接取消负100000这笔分录和正43921.1的分录……然后从新做一笔无法退款分录,也是按照您上面的去做吗

什么意思,你的意思是负100000和正43921.1直接录一笔分录么

是的变成一笔分录

借 预付账款 56078.9 dai库存商品等52,904.62 应交税费-应交增值税进项转出

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2023-06-02 11:11匿名提问

我是购买方,收到销售方专用发票100000元(94339.62+5660.38),钱已经支付给销售方,发票抵扣认证……下月发生部分退款56078.9(销售方需退回给我)我开了全额红字通知单,对方给了我全额负数发票,销售方又给我一张正数专用发票43921.1(41435+2486.1),此发票认证抵扣,但是3月过去了,销售方倒闭,无法退回56078.9这笔钱了,请问这一套流程下来,会计分录应该如果做?
会计宝
会计宝

patience2023-06-02 11:25

是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录

2023-06-02 11:26匿名提问

整个的
会计宝
会计宝

patience2023-06-02 11:35

收到销售方专用发票100000元,借 库存商品等 94339.62 应交税费-应交增值税进项 5660.38 dai 银行存款 100000。全额负数发票 借 预付账款 100000 dai 库存商品等 94339.62 应交税费-应交增值税进项转出 5660.38 。销售方又给我一张正数专用发票43921.1 借 库存商品等41435 应交税费-应交增值税进项 2486.1 dai 预付账款 43921.1。因销售方倒闭,无法收回56078.9,借 营业外支出 56078.9 dai 预付账款 56078.9

2023-06-02 11:57匿名提问

请问下,主管让我在系统里面直接取消负100000这笔分录和正43921.1的分录……然后从新做一笔无法退款分录,也是按照您上面的去做吗
会计宝
会计宝

patience2023-06-02 11:59

什么意思,你的意思是负100000和正43921.1直接录一笔分录么

2023-06-02 15:55匿名提问

是的变成一笔分录
会计宝
会计宝

patience2023-06-02 15:57

借 预付账款 56078.9 dai库存商品等52,904.62 应交税费-应交增值税进项转出
patience

patience2023-06-02 15:58

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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