老师，就是这个供应商之前有出现退货，所以我司有挂账金额在供应商处，现在出现采购商品然后抵扣货款，那时候分录是借：应付账款贷：银行存款，，，现在这这比采购抵扣款我要怎么记账呀（未收到发票情况下）

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2022/8/17 14:04:00

老师，就是这个供应商之前有出现退货，所以我司有挂账金额在供应商处，现在出现采购商品然后抵扣货款，那时候分录是借：应付账款 dai：银行存款，，，现在这这比采购抵扣款我要怎么记账呀（未收到发票情况下）

借：应付账款 dai：银行存款，有退货为什么做此笔分录？不应该是供应商退给你们钱吗？

采购的那一笔分录是怎么做的？

我们付款时没有出现退货，所以借：应付账款 dai：银行存款

后面出现退货了，金额供应商没有退回来，挂账等下一笔采购商品时直接抵扣货款

你们付款时应该借：预付账款 37170.85 dai：银行存款 37170.85 抵扣货款的时候应该借：库存商品 33519.4 dai：预付账款 33519.4

这样预付还剩3651.45

但是我现在第一步已经做了应付账款了，现在抵扣掉不需要付款

发票也还没收到，做不了库存商品这个分录

是不是这笔款项我可以先不做，等收到发票再做账是吗？

可以的，发票收到、商品入库再做账

好的，谢谢老师

不客气

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2022-08-17 14:04匿名提问

2022-08-17 14:00匿名提问

孙老师2022-08-17 14:09

借：应付账款 dai：银行存款，有退货为什么做此笔分录？不应该是供应商退给你们钱吗？

孙老师2022-08-17 14:10

采购的那一笔分录是怎么做的？

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