老师您好,公司采购一件货物,货款共计23万,后面又减免了5200块,但并不是直接减免,而是通过额度的形式返还到该公司的营销系统,下次购货时可以直接抵扣。发票金额开的是224800。公司公户付首款13万,剩下10万由法人私户分九期支付,并且支付一定的利息。法人支付款项分录写借应付账款,贷其他应收款-法人,利息支出借财务费用,贷其他应收款-法人(利息无发票,汇算清缴做调增),那法人多付的5000该怎么入账呢?还是直接不用入账?

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2023/3/31 22:17:30

老师您好,公司采购一件货物,货款共计23万,后面又减免了5200块,但并不是直接减免,而是通过额度的形式返还到该公司的营销系统,下次购货时可以直接抵扣。发票金额开的是224800。公司公户付首款13万,剩下10万由法人私户分九期支付,并且支付一定的利息。法人支付款项分录写借应付账款,dai其他应收款-法人,利息支出借财务费用,dai其他应收款-法人(利息无发票,汇算清缴做调增),那法人多付的5000该怎么入账呢?还是直接不用入账?

写错了,是减免5000

不好意思,是最后那个数错了,正确的是减免5200

多支付的5200可以作为预付账款处理

借:预付账款5200 dai:其他应收款-法人5200

下期抵减时充掉预付账款5200

明白了,那上面我写的分录对吗?法人分期付款的附件只要银行支付回单就行了吧,还需要合同吗

你写的分录没问题哈

法人分期付款可以只用付款回单作为附件。

可以和法人签一个借款协议

借款协议内容怎么写呢

例如:向法人借款金额xx,代公司支付xx公司货款

平时法人转到公司的钱我可以不做实收资本,做其他应付款吗?就当是法人借钱给公司

可以的

如果账上一直没有实收资本是否可行?

现在规定可以认缴出资的

之前从公司转钱到法人私户了,所以就不用写借法人的钱了吧

嗯嗯,可以不用

这个不是必须的

公司十二月份才发员工二月至十一月的工资,只有发放的时候申报了个税,当月没有0申报,这个会不会有问题?

会有税收风险

那要怎么解决比较好呢

建议每个月的工资按时申报

当时就是不懂,以为发放了才要申报,现在跨年了也补报不了,有必要去大厅补报吗

你们之前的个税是不是没有申报?

你合并在12月申报理论上也可以,员工没有意见的话

是的,之前没有发放的时候没有申报,发放当月才申报了

那你们不是存在未申报?

我的意思是,虽然你们没有申报他们的工资,但是你们每月的个税还是按期申报了的吧?

申报是申报了,但每个月只申报了法人一个人的,其他人没有申报,后面发放工资才申报他们的

员工没意见的话,理论上可以这样操作的

好的,谢谢老师

不客气哈

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2023-03-31 22:17匿名提问

老师您好,公司采购一件货物,货款共计23万,后面又减免了5200块,但并不是直接减免,而是通过额度的形式返还到该公司的营销系统,下次购货时可以直接抵扣。发票金额开的是224800。公司公户付首款13万,剩下10万由法人私户分九期支付,并且支付一定的利息。法人支付款项分录写借应付账款,dai其他应收款-法人,利息支出借财务费用,dai其他应收款-法人(利息无发票,汇算清缴做调增),那法人多付的5000该怎么入账呢?还是直接不用入账?
会计宝

2023-03-31 22:18匿名提问

写错了,是减免5000
会计宝

2023-03-31 22:19匿名提问

不好意思,是最后那个数错了,正确的是减免5200
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:20

多支付的5200可以作为预付账款处理
会计宝

许老师2023-03-31 22:20

借:预付账款5200 dai:其他应收款-法人5200
会计宝

许老师2023-03-31 22:20

下期抵减时充掉预付账款5200

2023-03-31 22:22匿名提问

明白了,那上面我写的分录对吗?法人分期付款的附件只要银行支付回单就行了吧,还需要合同吗
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:22

你写的分录没问题哈
会计宝

许老师2023-03-31 22:23

法人分期付款可以只用付款回单作为附件。
会计宝

许老师2023-03-31 22:23

可以和法人签一个借款协议

2023-03-31 22:24匿名提问

借款协议内容怎么写呢
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:25

例如:向法人借款金额xx,代公司支付xx公司货款

2023-03-31 22:25匿名提问

平时法人转到公司的钱我可以不做实收资本,做其他应付款吗?就当是法人借钱给公司
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:25

可以的

2023-03-31 22:26匿名提问

如果账上一直没有实收资本是否可行?
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:26

现在规定可以认缴出资的

2023-03-31 22:27匿名提问

之前从公司转钱到法人私户了,所以就不用写借法人的钱了吧
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:27

嗯嗯,可以不用
会计宝

许老师2023-03-31 22:27

这个不是必须的

2023-03-31 22:29匿名提问

公司十二月份才发员工二月至十一月的工资,只有发放的时候申报了个税,当月没有0申报,这个会不会有问题?
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:30

会有税收风险

2023-03-31 22:32匿名提问

那要怎么解决比较好呢
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:32

建议每个月的工资按时申报

2023-03-31 22:35匿名提问

当时就是不懂,以为发放了才要申报,现在跨年了也补报不了,有必要去大厅补报吗
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:36

你们之前的个税是不是没有申报?
会计宝

许老师2023-03-31 22:36

你合并在12月申报理论上也可以,员工没有意见的话

2023-03-31 22:39匿名提问

是的,之前没有发放的时候没有申报,发放当月才申报了
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:39

那你们不是存在未申报?
会计宝

许老师2023-03-31 22:40

我的意思是,虽然你们没有申报他们的工资,但是你们每月的个税还是按期申报了的吧?

2023-03-31 22:41匿名提问

申报是申报了,但每个月只申报了法人一个人的,其他人没有申报,后面发放工资才申报他们的
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:41

员工没意见的话,理论上可以这样操作的

2023-03-31 22:42匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:42

不客气哈
许老师

许老师2023-03-31 22:43

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
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