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劳务公司农民工工资在企业所得税汇算清缴表里如何填写？

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2022/8/30 9:27:50

劳务公司农民工工资在企业所得税汇算清缴表里如何填写？

你好

你好，同学

劳务公司给你们开具的有劳务发票？

劳务公司农民工工资在企业所得税汇算清缴表里如何填写？

都是总包方给我们公司代发的工资，大约4000万，我已经申报个税了，请问，年度企税里要填写在职工薪酬纳税调整明细表么？

农民工工资其实是劳务公司的主要成本，

这个职工薪酬纳税调整明细表到底是应该填写管理层的工资还是把农民工的工资都填写到里面？

老师:请问？

你们支付给农民工，你们给总包方提供劳务成本的发票？

是总包帮我们劳务公司代发的工资，我们提供劳务票

如果你们给这些农民工是劳动合同关系，按照工资薪金申报的个人所得税，属于应付职工薪酬

和农民工没有劳动合同，就是甲方给我们代发农民工工资了

你申报的了个税，按照工资薪金申报的

对

对

需要填写职工薪酬纳税调整明细表

你的账务应该是借：主营业务成本 dai：应付职工薪酬借：应付职工薪酬 dai：其他应付款

我的税管员说，只是劳务成本，不应该填写到那个表里

老师

4000万金额比较大，按照专管员说的调整吧

账务上不要提现应付职工薪酬科目了

按照税法规定，这部分是可以计入应付职工薪酬

工资薪金税前扣除的标准，可以参考下

我刚刚打了我这边税政咨询的电话，也说，农民工工资应该是劳务公司的主营业务成本里，也就是不应该计入工资薪酬里

但是该报个税还是要报税

那像你说的账务上不要提现应付职工薪酬，那应该入什么科目呢？请问

直接借：成本 dai：其他应收款

嗯，明白了，不通过应付职工薪酬科目过度了？

这样好像不合适呀

你们正常申报个税了，通过应付职工薪酬核算，

你在申报所得税的时候可以不提现这部分公司，要是保持表相符只调增，但是一笔调增4000万容易被稽查

建议还是别通过应付职工薪酬核算了

直接借成本dai：其他应付

账上通过应付职工薪酬核算，但是所得税申报表里就计入成本，你看这样可以吗？

可以，给你纠正下上面给你分析的，这样你的报表没有影响，因为你们是实际实付的，应付职工薪酬科目这部分没有余额不用调整

你填写应付职工薪酬明细时把这4000万减去就好了

好的，明白了。谢谢

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2022-08-30 09:2742762850

劳务公司农民工工资在企业所得税汇算清缴表里如何填写？

会计宝

2022-08-30 09:2942762850

你好

会计宝

会计宝

王苗苗老师2022-08-30 09:30

你好，同学

会计宝

王苗苗老师2022-08-30 09:30

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