餐饮小规模公司，去年定额票收入少记22万，我们可以补在今年吗？

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2022/9/2 9:06:48

严格来说是不可以的

但是你们这是领用的定额发票，根据实际领用申报收入，你们可以灵活处理，当做是在今年领用，在今年申报

关键是这个税局他申领的都有记录呀

那灵活处理是不是可以就相当于说他去年领今年用的？

是的

申领了并不代表马上用掉

明白了

老师，那我要是不在今年的话，我应该怎么做分录？

补在

去年你已经申报汇算完毕了

对，去年的我已经申报汇算完毕了，然后现在他税局申请他让他退税，但是我不想让他退税，因为一旦退税的话很容易引起税务预警，然后让下来查账查

但是他们家的账如果下来查的话肯定是有问题的。

然后我也是刚发现他们一直领的都有定额票，然后我一算去年领的还不少呢

那就建议不更改去年的申报表先

做在今年吧

嗯嗯，主要是不能退税

我担心退税会被税务预警下来查账。

申请退税，税局看到你们有风险点的话一般会查账的

那我就直接把他的去年申报的报表给改了把他们家的费用调低不动收入，然后吧收入做到今年可以不？

可以

好的，老师，那我要是把它补到今年的话，我是不是不需要动一些年度损益调整，我直接记成今年的一个收入就可以了

执行小企业会计准则，是可以直接在当年调整的

那我只要记在今年就可以了是吧？

对，你们确定执行的是小企业会计准则吧？

借，库存现金或银行存款dai主营业务收入应交税费

是的

我们用的是小企业会计准则

那就这么处理

好的，多谢您老师

那我就按照刚才弄

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2022-09-02 09:06匿名提问

餐饮小规模公司，去年定额票收入少记22万，我们可以补在今年吗？

甘老师2022-09-02 09:16

严格来说是不可以的

甘老师2022-09-02 09:16

但是你们这是领用的定额发票，根据实际领用申报收入，你们可以灵活处理，当做是在今年领用，在今年申报

2022-09-02 09:40匿名提问

关键是这个税局他申领的都有记录呀

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