公司在4月申报增值税时收入多算了，导致增值税多交了100多，这个月需要做账务处理吗，还是下次报税时直接少申报就行了，做账务处理请问怎么做呢

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2022/9/15 10:55:25

一般纳税人

是收入多申报了吗？

你们账上是怎么处理的

有笔金额本是9%的税率，但是在填表的时候重复填到了6%税率里面，所以增值税多交了100多，4月的增值税已经扣款了，但是目前才发现问题，所以想问下老师遇见这种情况怎么处理，账务上需要调吗

或者不用调账下次申报的时候少申报重复申报的金额就行了

1、账务上不做处理，去大厅更改申报表

增值税多申报了100多导致附加税也多申报了，也不用做账务处理吗

2.或者你们可以当做多申报了未开票收入，下次申报的时候在未开票那里填写之前多申报的yoga负数冲减

但是第二种的话是需要账务多记一笔分录，在申报的当期再做相反的分录

比较规范的处理就是你重复申报了，相当于申报错误，去大厅更改报表

具体账务是怎么做的

你不是重复申报了，借：应收账款 dai：主营业务收入-未开票收入应交税费-应交增值税（销项税）红冲做相同的分录金额用负数

大厅更改到时候退抵需不需要做账务处理呢

不过你之前填的是正常开票那一栏，如果前期未开票栏没有数据，不知道你的未开票收入填写负数能不能比对通过

大厅改就不需要账务处理了，因为你的账又不需要重复记账

账务根据实际来就行了，只是报表填写错误了

好的谢谢老师

对吗老师

你这一笔是重复申报的分录吗？

第一笔借应收账款红字3180dai主营业务收入3000应交税费-已交增值税180 第二笔借应收账款3180 dai主营业务收入红字3000应交增值税-已交增值税红字180

这样对不对

借应收账款3180dai主营业务收入3000应交税费-已交增值税180

第二笔借应收账款红字3180 dai主营业务收入红字3000应交增值税-已交增值税红字180

这样是红冲

好的，谢谢老师

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2022-09-15 10:55匿名提问

公司在4月申报增值税时收入多算了，导致增值税多交了100多，这个月需要做账务处理吗，还是下次报税时直接少申报就行了，做账务处理请问怎么做呢

2022-09-15 10:55匿名提问

一般纳税人

andy老师2022-09-15 10:59

是收入多申报了吗？

andy老师2022-09-15 10:59

你们账上是怎么处理的

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