公司在4月申报增值税时收入多算了,导致增值税多交了100多,这个月需要做账务处理吗,还是下次报税时直接少申报就行了,做账务处理请问怎么做呢

2022/9/15 10:55:25

公司在4月申报增值税时收入多算了,导致增值税多交了100多,这个月需要做账务处理吗,还是下次报税时直接少申报就行了,做账务处理请问怎么做呢

一般纳税人

是收入多申报了吗?

你们账上是怎么处理的

有笔金额本是9%的税率,但是在填表的时候重复填到了6%税率里面,所以增值税多交了100多,4月的增值税已经扣款了,但是目前才发现问题,所以想问下老师遇见这种情况怎么处理,账务上需要调吗

或者不用调账下次申报的时候少申报重复申报的金额就行了

1、账务上不做处理,去大厅更改申报表

增值税多申报了100多导致附加税也多申报了,也不用做账务处理吗

2.或者你们可以当做多申报了未开票收入,下次申报的时候在未开票那里填写之前多申报的yoga负数冲减

但是第二种的话是需要账务多记一笔分录,在申报的当期再做相反的分录

比较规范的处理就是你重复申报了,相当于申报错误,去大厅更改报表

具体账务是怎么做的

你不是重复申报了,借:应收账款 dai:主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税(销项税 ) 红冲 做相同的分录 金额用负数

大厅更改到时候退抵需不需要做账务处理呢

不过你之前填的是正常开票那一栏,如果前期未开票栏没有数据,不知道你的未开票收入填写负数能不能比对通过

大厅改就不需要账务处理了,因为你的账又不需要重复记账

账务根据实际来就行了,只是报表填写错误了

好的谢谢老师

对吗老师

你这一笔是重复申报的分录吗?

第一笔借应收账款红字3180dai主营业务收入3000应交税费-已交增值税180 第二笔借应收账款3180 dai主营业务收入红字3000应交增值税-已交增值税红字180

这样对不对

借应收账款3180dai主营业务收入3000应交税费-已交增值税180

第二笔借应收账款红字3180 dai主营业务收入红字3000应交增值税-已交增值税红字180

这样是红冲

好的,谢谢老师

会计宝 匿名提问 2022/9/15 10:55:25

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2022-09-15 10:55匿名提问

公司在4月申报增值税时收入多算了,导致增值税多交了100多,这个月需要做账务处理吗,还是下次报税时直接少申报就行了,做账务处理请问怎么做呢
会计宝

2022-09-15 10:55匿名提问

一般纳税人
会计宝
会计宝

andy老师2022-09-15 10:59

是收入多申报了吗?

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

andy老师2022-09-15 10:59

你们账上是怎么处理的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2022-09-15 11:02匿名提问

有笔金额本是9%的税率,但是在填表的时候重复填到了6%税率里面,所以增值税多交了100多,4月的增值税已经扣款了,但是目前才发现问题,所以想问下老师遇见这种情况怎么处理,账务上需要调吗
会计宝

2022-09-15 11:03匿名提问

或者不用调账下次申报的时候少申报重复申报的金额就行了
会计宝
会计宝

andy老师2022-09-15 11:07

1、账务上不做处理,去大厅更改申报表

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2022-09-15 11:08匿名提问

增值税多申报了100多导致附加税也多申报了,也不用做账务处理吗
会计宝
会计宝

andy老师2022-09-15 11:08

2.或者你们可以当做多申报了未开票收入,下次申报的时候在未开票那里填写之前多申报的yoga负数冲减

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

andy老师2022-09-15 11:09

但是第二种的话是需要账务多记一笔分录,在申报的当期再做相反的分录

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

andy老师2022-09-15 11:10

比较规范的处理就是你重复申报了,相当于申报错误,去大厅更改报表

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2022-09-15 11:10匿名提问

具体账务是怎么做的
会计宝
会计宝

andy老师2022-09-15 11:12

你不是重复申报了,借:应收账款 dai:主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税(销项税 ) 红冲 做相同的分录 金额用负数

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2022-09-15 11:12匿名提问

大厅更改到时候退抵需不需要做账务处理呢
会计宝
会计宝

andy老师2022-09-15 11:13

不过你之前填的是正常开票那一栏,如果前期未开票栏没有数据,不知道你的未开票收入填写负数能不能比对通过

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

andy老师2022-09-15 11:13

大厅改就不需要账务处理了,因为你的账又不需要重复记账

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

andy老师2022-09-15 11:14

账务根据实际来就行了,只是报表填写错误了

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2022-09-15 11:14匿名提问

好的谢谢老师
会计宝

2022-09-15 11:40匿名提问

会计宝
会计宝

2022-09-15 11:21匿名提问

对吗老师
会计宝
会计宝

andy老师2022-09-15 11:24

你这一笔是重复申报的分录吗?

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2022-09-15 11:43匿名提问

第一笔借应收账款红字3180dai主营业务收入3000应交税费-已交增值税180 第二笔借应收账款3180 dai主营业务收入红字3000应交增值税-已交增值税红字180
会计宝

2022-09-15 11:43匿名提问

这样对不对
会计宝
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andy老师2022-09-15 11:44

借应收账款3180dai主营业务收入3000应交税费-已交增值税180

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

andy老师2022-09-15 11:44

第二笔借应收账款红字3180 dai主营业务收入红字3000应交增值税-已交增值税红字180

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

andy老师2022-09-15 11:44

这样是红冲

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2022-09-15 11:56匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝

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