老师,我八月份开了两张发票,一张5000元是开错冲红重新开的,另一张也是5000有业务开的,我查金税盘 上面显示开了10000元的发票,但是我做完账,利润表显示出来的是只有5000元 请问我这个数正确吗

2022/9/19 9:11:58

老师,我八月份开了两张发票,一张5000元是开错冲红重新开的,另一张也是5000有业务开的,我查金税盘 上面显示开了10000元的发票,但是我做完账,利润表显示出来的是只有5000元 请问我这个数正确吗

对的

因为还有一张红冲的

好的

那老师,我申报8月份的增值税

有一笔进项税额转出是怎么回事

我不知道啊,申报表是自己填的

平台要求单项问题单独提问哈,新问题需要重新提问哈,谢谢

他上面显示的是 红字专用发票表注明的进项税额转出

你自己的红冲是销项税,跟这笔进项应该没有关系

你应该是有收到进项发票红冲的情况

去发票认证平台可以看见红冲的发票吗

根据发票代码,发票号码,开票日期等在发票查验平台查询这张发票

没有相关信息 的话,平台一般只会提示有红冲,查不到具体信息

你只能按转出金额去对是哪一笔红冲了。联系对方公司

老师 我明白了,是因为我公司之前开出了专票,过了很久之后,那家公司说是用不了专票,然后我给他填写红字信息表,作废了,重新开了普票回来,这个进项税额转出就是这个

那请问我收到普票回来要怎么做账呀

你描述的专票的流向和普票的流向是反的,你到底是收到发票还是对外开出发票?

我A公司开出专票给B公司,B公司过了很久说用不了专票,需要作废,跨月的专票不能作废,我A公司需要给B开红字发票信息表给B.

那对于你来说是销项税,跟进项无关。这是你问的第一个问题

好像搞错了

应该是我公司收到专票,进项税额抵扣

后面这专票用不了,退回去了

嗯,这种是会产生进项税转出的情况

对 所以我收到这笔进项税额的补偿,分录要怎么做呀

收到补偿是什么意思?

你少付B钱了还是?

少付一部分钱,对应的B要少开对应的发票给你

收到的发票正常做费用就可以了

补偿点是我公司收到他的专票,原本是可以抵扣一些税的,但是他现在要求作废,这个抵扣费用就要重新交,所以他那边给的补偿点

他额外给你的钱,做到营业外收入就可以了

或者冲发票费用也可以

那我的进项税额转出呢 怎么做账

借:费用类科目 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出

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杨英芝老师财务经理,中级会计答疑老师
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2022-09-19 09:1185885510

老师,我八月份开了两张发票,一张5000元是开错冲红重新开的,另一张也是5000有业务开的,我查金税盘 上面显示开了10000元的发票,但是我做完账,利润表显示出来的是只有5000元 请问我这个数正确吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-19 09:15

对的
会计宝

杨老师2022-09-19 09:16

因为还有一张红冲的

2022-09-19 10:2685885510

好的
会计宝

2022-09-19 10:2685885510

那老师,我申报8月份的增值税
会计宝

2022-09-19 10:2785885510

有一笔进项税额转出是怎么回事
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-19 10:28

我不知道啊,申报表是自己填的
会计宝

杨老师2022-09-19 10:28

平台要求单项问题单独提问哈,新问题需要重新提问哈,谢谢

2022-09-19 10:2985885510

他上面显示的是 红字专用发票表注明的进项税额转出
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-19 10:32

你自己的红冲是销项税,跟这笔进项应该没有关系
会计宝

杨老师2022-09-19 10:32

你应该是有收到进项发票红冲的情况

2022-09-19 10:3585885510

去发票认证平台可以看见红冲的发票吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-19 10:36

根据发票代码,发票号码,开票日期等在发票查验平台查询这张发票
会计宝

杨老师2022-09-19 10:37

没有相关信息 的话,平台一般只会提示有红冲,查不到具体信息
会计宝

杨老师2022-09-19 10:38

你只能按转出金额去对是哪一笔红冲了。联系对方公司

2022-09-19 10:4785885510

老师 我明白了,是因为我公司之前开出了专票,过了很久之后,那家公司说是用不了专票,然后我给他填写红字信息表,作废了,重新开了普票回来,这个进项税额转出就是这个
会计宝

2022-09-19 10:4785885510

那请问我收到普票回来要怎么做账呀
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-19 10:50

你描述的专票的流向和普票的流向是反的,你到底是收到发票还是对外开出发票?

2022-09-19 10:5385885510

我A公司开出专票给B公司,B公司过了很久说用不了专票,需要作废,跨月的专票不能作废,我A公司需要给B开红字发票信息表给B.
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-19 10:55

那对于你来说是销项税,跟进项无关。这是你问的第一个问题

2022-09-19 10:5585885510

好像搞错了
会计宝

2022-09-19 10:5685885510

应该是我公司收到专票,进项税额抵扣
会计宝

2022-09-19 10:5685885510

后面这专票用不了,退回去了
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-19 11:01

嗯,这种是会产生进项税转出的情况

2022-09-19 12:2085885510

对 所以我收到这笔进项税额的补偿,分录要怎么做呀
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-19 13:14

收到补偿是什么意思?
会计宝

杨老师2022-09-19 13:14

你少付B钱了还是?
会计宝

杨老师2022-09-19 13:15

少付一部分钱,对应的B要少开对应的发票给你
会计宝

杨老师2022-09-19 13:15

收到的发票正常做费用就可以了

2022-09-19 14:3085885510

补偿点是我公司收到他的专票,原本是可以抵扣一些税的,但是他现在要求作废,这个抵扣费用就要重新交,所以他那边给的补偿点
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-19 14:52

他额外给你的钱,做到营业外收入就可以了
会计宝

杨老师2022-09-19 14:52

或者冲发票费用也可以

2022-09-19 15:0185885510

那我的进项税额转出呢 怎么做账
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-19 20:55

借:费用类科目 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出

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