您好，小规模在电子税局代开专票，税已扣，做的分录是：图片一，当月发现错了，于是又作废了，请问分录是：图片二，不知道对不对

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2022/9/27 20:12:14

对的，分录和之前一样，金额用负数

请问下月收到税金的退款，还需要做分录吗

如果还没收到退款，退增值税和附加税的分录暂时不用做，退回的时候再做

退回的时候做分录金额还用负数表示？

退回时用借方正数表示

那您的意思这个月我只需要做应收账款负数，主营业务收入负数，应交税费应交增值税负数？

还有税金及附加那里

您的意思还有一笔计提借：税金及附加，负数，dai应交税费应交增值税负数？等到下月收到税局的退款，再做借应交税费应交增值税正数，应交增税费-应交城建税，正数dai：银行存款正数？

①借：应收账款（红字） dai：主营业务收入（红字） dai：应交税费-应交增值税（红字）；②借：税金及附加（红字） dai：应交税费-应交城市维护建设税（红字）；③下月收到退款，借：银行存款 dai：应交税费-应交增值税 dai：应交税费-应交城市维护建设税

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2022-09-27 20:12匿名提问

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2022-09-27 20:14匿名提问

许老师2022-09-27 20:14

对的，分录和之前一样，金额用负数

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

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想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

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