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我家是一般纳税人 ，我家是零售行业，品种很多，抵扣进项的时候，如果销项必须进项是鸡蛋这个品种才可以抵扣么？进项是其他品种不可以抵扣么？

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2022/10/5 10:00:32

我家是一般纳税人 ，我家是零售行业，品种很多，抵扣进项的时候，如果销项必须进项是鸡蛋这个品种才可以抵扣么？进项是其他品种不可以抵扣么？

不是，只要是用于一般项目的进项都可以抵扣

没有规定进项抵扣必须一一对应的

老师 我想问下 我们家很多品种，比如第一种小东北烤肠，他家给我家增值税发票，我给别人开票的时候就可以开具这个品种的增值税发票，为什么另一家比如正大他们家给我们家只开普票，上一个交接的会计就告诉我开发票就不能开具着这种的增值税发票 只能开其他品种的。

只能给他开划对号的这些品种发票 不能开其他品种的 ，上一个会计说其他品种因为对方家给的是普票

这个你需要问下上一任会计

财务上，购进和售出的商品一一对应就行

不应该是随便开具明细 只要金额对上就可以么？ 为什么还有的明细不能开，上一个会计说因为对方给的是普票。我没太懂 不应该只有有未认证的余额 都可以开具么

老师 我们开具发票每种税率不同 怎么知道每种税率都是多少？

税率可以去看下开票软件里面每个税种税目对应的税率

老师 一般纳税人 开专票开普票是不是对于开票方是一样的 ，做分录也是一样的，都需要交税，但是我们收到普票不可以抵扣，收到专票可以抵扣？我感觉我新接的这家收到的普票都是免税的？为什么呀？是不是跟品种有关？还是一般纳税人收到的普票必须免税？

对，开票方开普票专票一样的

收到的普票免税，是因为今年4.1起小规模纳税人原3%征收率的项目开普票免增值税，你们收到的免税普票很大可能是小规模纳税人开出来的

老师 那我们可能收到普票 有可能税率的么？有可能是一般纳税人给我们开的普票么？这种是不是也可以有税率？我们收到的普票分二种 一种是一般纳税人看品种定税率 或者是小规模直接免税对么？

对

老师 我还是没懂 之前您跟我说的 上一个交接会计也不告诉我。这个是我们的销售单 但是我们只能开划对号的品种，上一个会计只说这些有进项 可以开 其他的不能开 因为没有进项 ，说对方这些给的是专票才可以抵扣可以开这些品种的发票，这句话是什么意思？不是不用一一对应进项么？怎么还有哪个品种能开的 哪个品种不能开的？

一般来说，你们销售出去什么东西开对应品类的发票就好。 你说的这个情况建议你问下交接给你的人，财务规范是购进什么品种对应销售出去什么品种，没有说哪个能开哪个不能开

老师 一般纳税人 收到普票是不是 直接 借：库存商品 dai：应收账款了？数额直接都价税合计了吧？不单写税了？

对

老师 我没太懂 如果我们开普票的话 不管是给一般纳税人或者给小规模都是 借：应收账款 dai：主营业务收入 应交税费 应交增值税（销）么？如果税目是免税的 还要写增值税（销）么？

项目免税不用应交增值税销项税额那个分录

老师 您能帮我看下么 看下我写的对么，我刚入门不太会 谢谢老师了 感谢您

老师 您看有哪里不对和需要补充的么？

老师 在么 老师帮帮孩子吧

除了收普票①不对，其他都对了

收到普票不能抵扣进项税，要全额计入成本或费用

老师 就是一般纳税人收到普票不管是收到一般纳税人还是小规模 免税或者不免税的科目 因为不可以抵扣都要价税合计 对么？ 都应该 借：库存商品 dai：应付账款 对么？

是

老师 还有再帮我看最后一个可以么 谢谢老师了 真的特别感谢

对

谢谢老师

老师 如果我用t3软件 借：主营业务成本 dai：库存商品 不能自动结转成本 得需要手工结转 假如我们这个月进的货和卖的货品种有的相同有的不同，那我结转成本是不是 就看科目余额表 把借方的库存商品 和dai方的库存商品 一相减就是月末结转库存商品的金额？老师 对么？

建议要看实际销售明细，对应结转出库商品明细

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2022-10-05 10:0049719124

我家是一般纳税人 ，我家是零售行业，品种很多，抵扣进项的时候，如果销项必须进项是鸡蛋这个品种才可以抵扣么？进项是其他品种不可以抵扣么？
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-05 10:01

不是，只要是用于一般项目的进项都可以抵扣
会计宝

甘老师2022-10-05 10:01

没有规定进项抵扣必须一一对应的

2022-10-05 10:2549719124

老师 我想问下 我们家很多品种，比如第一种小东北烤肠，他家给我家增值税发票，我给别人开票的时候就可以开具这个品种的增值税发票，为什么另一家比如正大他们家给我们家只开普票，上一个交接的会计就告诉我开发票就不能开具着这种的增值税发票 只能开其他品种的。
会计宝

2022-10-05 10:2749719124

只能给他开划对号的这些品种发票 不能开其他品种的 ，上一个会计说其他品种因为对方家给的是普票
会计宝

2022-10-05 10:2249719124

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-05 10:28

这个你需要问下上一任会计
会计宝

甘老师2022-10-05 10:29

财务上，购进和售出的商品一一对应就行

2022-10-05 10:2949719124

不应该是随便开具明细 只要金额对上就可以么？ 为什么还有的明细不能开，上一个会计说因为对方给的是普票。我没太懂 不应该只有有未认证的余额 都可以开具么
会计宝

2022-10-05 10:5149719124

老师 我们开具发票每种税率不同 怎么知道每种税率都是多少？
会计宝

2022-10-05 10:3449719124

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-05 11:10

税率可以去看下开票软件里面每个税种税目对应的税率

2022-10-05 19:2549719124

老师 一般纳税人 开专票开普票是不是对于开票方是一样的 ，做分录也是一样的，都需要交税，但是我们收到普票不可以抵扣，收到专票可以抵扣？我感觉我新接的这家收到的普票都是免税的？为什么呀？是不是跟品种有关？还是一般纳税人收到的普票必须免税？
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-05 19:27

对，开票方开普票专票一样的
会计宝

甘老师2022-10-05 19:28

收到的普票免税，是因为今年4.1起小规模纳税人原3%征收率的项目开普票免增值税，你们收到的免税普票很大可能是小规模纳税人开出来的

2022-10-05 19:3149719124

老师 那我们可能收到普票 有可能税率的么？有可能是一般纳税人给我们开的普票么？这种是不是也可以有税率？我们收到的普票分二种 一种是一般纳税人看品种定税率 或者是小规模直接免税对么？
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-05 19:32

对

2022-10-05 19:0149719124

会计宝
会计宝

2022-10-05 19:3849719124

老师 我还是没懂 之前您跟我说的 上一个交接会计也不告诉我。这个是我们的销售单 但是我们只能开划对号的品种，上一个会计只说这些有进项 可以开 其他的不能开 因为没有进项 ，说对方这些给的是专票才可以抵扣可以开这些品种的发票，这句话是什么意思？不是不用一一对应进项么？怎么还有哪个品种能开的 哪个品种不能开的？
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-05 19:41

一般来说，你们销售出去什么东西开对应品类的发票就好。 你说的这个情况建议你问下交接给你的人，财务规范是购进什么品种对应销售出去什么品种，没有说哪个能开哪个不能开

2022-10-05 20:1049719124

老师 一般纳税人 收到普票是不是 直接 借：库存商品 dai：应收账款了？数额直接都价税合计了吧？不单写税了？
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-05 20:10

对

2022-10-05 20:2549719124

老师 我没太懂 如果我们开普票的话 不管是给一般纳税人或者给小规模都是 借：应收账款 dai：主营业务收入 应交税费 应交增值税（销）么？如果税目是免税的 还要写增值税（销）么？
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-05 20:27

项目免税不用应交增值税销项税额那个分录

2022-10-05 20:3849719124

老师 您能帮我看下么 看下我写的对么，我刚入门不太会 谢谢老师了 感谢您
会计宝

2022-10-05 20:5449719124

会计宝
会计宝

2022-10-05 20:3949719124

老师 您看有哪里不对和需要补充的么？
会计宝

2022-10-05 20:5249719124

老师 在么 老师帮帮孩子吧
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-05 20:53

除了收普票①不对，其他都对了
会计宝

甘老师2022-10-05 20:54

收到普票不能抵扣进项税，要全额计入成本或费用

2022-10-05 21:0349719124

老师 就是一般纳税人收到普票不管是收到一般纳税人还是小规模 免税或者不免税的科目 因为不可以抵扣都要价税合计 对么？ 都应该 借：库存商品 dai：应付账款 对么？
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-05 21:03

是

2022-10-05 21:0449719124

老师 还有再帮我看最后一个可以么 谢谢老师了 真的特别感谢
会计宝

2022-10-05 21:2449719124

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-05 21:04

对

2022-10-05 21:0449719124

谢谢老师
会计宝

2022-10-06 08:2049719124

老师 如果我用t3软件 借：主营业务成本 dai：库存商品 不能自动结转成本 得需要手工结转 假如我们这个月进的货和卖的货品种有的相同有的不同，那我结转成本是不是 就看科目余额表 把借方的库存商品 和dai方的库存商品 一相减就是月末结转库存商品的金额？老师 对么？
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-06 11:04

建议要看实际销售明细，对应结转出库商品明细
甘老师

甘老师2022-10-06 11:05

我这有个免费的总账学习群，总账工资高，给妈妈买糖吃。哈哈
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