请问：1.购买别的公司手中的预存卡金额比实付出去的多怎么做分录呢？2、支付不是本司的销售佣金怎么做账和申报个人所得税呢？3、游艇租赁和在游艇上销售酒水怎么纳税申报呢？这算混合销售吗？

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2022/10/8 16:54:25

按照实际支付的金额计入管理费用，多余金额无需入账

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计入管理费用？后期要用卡内的金额呢？

实付金额比卡内余额多也不入账？

按照实付金额，购入预存卡一般用招待使用，

不用于招待！是会籍预存卡，后期消费从卡内扣款开票

后期开票部分，赠送部分也是不开票的

赠送部分也开票，根据实际消费开票（包含多出的部分）

是你们开给别人么

相当于花100购卡、卡内余额130，消费130对方给开出130的发票给我

别人开给我

你后期的消费是用于什么呢

成本

购入时可以先计入借预付账款130 成本（负数）30 银行存款100 后期消费对方开票借成本130 dai预付账款130

负数30那预付账款130，余额不就100了吗

后面dai方不是多出30？

负数30计入你们的成本科目

这个30相当于冲减成本

最负的30还得做个分录么？

不多的

不好意思！没有明白呢，最后的那三十方那个科目呢

没有多30的

借预付账款130 主营业务成本-30 银行存款100

后期消费对方开票借主营业务成本130 dai预付账款130

最后dai方不是有30？怎么冲减成本呢？

你的第一个分录不是dai方预付30 是计入借方成本负数30

明白了！那我今年没用预存款卡提前计入成本-30？

是的，

年末汇算啥的不需要调整吧

不需要的

好的！谢谢

不客气

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2022-10-08 16:5438991440

安叔老师2022-10-08 16:57

按照实际支付的金额计入管理费用，多余金额无需入账

安叔老师2022-10-08 16:57

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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