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老师，看看，我这分录，用对不

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2022/10/9 18:31:23

老师，看看，我这分录，用对不

中间缴纳增值税这一笔有点疑问，其他的对了

你这个增值税缴纳的是上月的话，应该是借应交税费-未交增值税 预缴本月增值税就是用你这个科目

我也不知道，缴的是啥时候的，，，外账代账来做，，，银行回单，扣了钱。我就按回单做的 这个都成负数了，，是不是，科目用错了，

月末结转增值税的会计分录 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） dai：应交税费—应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项） dai：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税　　 dai：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 dai：银行存款

补充：注意一般纳税人和小规模应交税费二级明细不同。

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2022-10-09 18:31匿名提问

老师，看看，我这分录，用对不
会计宝

2022-10-09 18:23匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-09 18:36

中间缴纳增值税这一笔有点疑问，其他的对了
会计宝

甘老师2022-10-09 18:37

你这个增值税缴纳的是上月的话，应该是借应交税费-未交增值税 预缴本月增值税就是用你这个科目

2022-10-10 15:42匿名提问

我也不知道，缴的是啥时候的，，，外账代账来做，，，银行回单，扣了钱。我就按回单做的 这个都成负数了，，是不是，科目用错了，
会计宝

2022-10-10 15:18匿名提问

会计宝
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会计宝

甘老师2022-10-10 15:43

月末结转增值税的会计分录 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） dai：应交税费—应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项） dai：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税　　 dai：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 dai：银行存款
会计宝

官方回复2022-10-13 15:52

补充：注意一般纳税人和小规模应交税费二级明细不同。
官方回复

官方回复2022-10-13 15:53

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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