那用不用冲红再全额做进费用。还是说直接上边那笔分录然后再做一笔 借:成本或相关费用 贷:应交税费-应交增值税-进项税额

2022/10/11 13:50:50

那用不用冲红再全额做进费用。还是说直接上边那笔分录然后再做一笔 借:成本或相关费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额

什么问题呢

进项税额不得抵扣需要做该笔分录

跨年的进项发现当年不符抵扣,需要转出,除了一笔借转出进项税、dai进项之外还需要做什么分录

原始问题是这个

跨年涉及损益需要计入以前年度损益调整,后转利润分配,未分配利润

借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-未交增值税 然后这么做的

那用不用冲红再全额做进费用。还是说直接上边那笔分录然后再做一笔 借:成本或相关费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额

就不是借成本或者费用了,借以前年度损益调整

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安叔老师财务主管答疑老师
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2022-10-11 13:50鹅鹅鹅

那用不用冲红再全额做进费用。还是说直接上边那笔分录然后再做一笔 借:成本或相关费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额
会计宝
会计宝

安叔老师2022-10-11 13:51

什么问题呢
会计宝

安叔老师2022-10-11 13:56

进项税额不得抵扣需要做该笔分录

2022-10-11 14:08鹅鹅鹅

跨年的进项发现当年不符抵扣,需要转出,除了一笔借转出进项税、dai进项之外还需要做什么分录
会计宝

2022-10-11 14:09鹅鹅鹅

原始问题是这个
会计宝
会计宝

安叔老师2022-10-11 14:18

跨年涉及损益需要计入以前年度损益调整,后转利润分配,未分配利润

2022-10-11 16:22鹅鹅鹅

借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-未交增值税 然后这么做的
会计宝

2022-10-11 16:22鹅鹅鹅

那用不用冲红再全额做进费用。还是说直接上边那笔分录然后再做一笔 借:成本或相关费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额
会计宝
会计宝

安叔老师2022-10-11 16:23

就不是借成本或者费用了,借以前年度损益调整

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