账上有9块多的进项税额,因为一直没有进项抵扣,税务老师让做无票收入充抵掉,凭证要怎么做呢

2022/11/8 13:52:57

账上有9块多的进项税额,因为一直没有进项抵扣,税务老师让做无票收入充抵掉,凭证要怎么做呢

借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)

借:应收账款,那应收账款是不是就会出现挂账

是的,后期有开票可以冲

未开票收入后期可以冲回的

如果是卖废品的收入呢?借:现金,dai其他业务收入,应交税费-增值税-销项税,是这样吗

卖废品一般是做营业外收入

借方改一下就可以了哇

改dai方呀

其他业务收入改成营业外收入

我说错了,月末还是要结转进项和销项哇

是的

14栏进项税额转出要改为0才能抵扣是不是

是的,这一笔不属于进项税转出

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2022-11-08 13:52匿名提问

账上有9块多的进项税额,因为一直没有进项抵扣,税务老师让做无票收入充抵掉,凭证要怎么做呢
会计宝
会计宝

杨老师2022-11-08 13:53

借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)

2022-11-08 13:57匿名提问

借:应收账款,那应收账款是不是就会出现挂账
会计宝
会计宝

杨老师2022-11-08 13:59

是的,后期有开票可以冲
会计宝

杨老师2022-11-08 13:59

未开票收入后期可以冲回的

2022-11-08 14:03匿名提问

如果是卖废品的收入呢?借:现金,dai其他业务收入,应交税费-增值税-销项税,是这样吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-11-08 14:04

卖废品一般是做营业外收入

2022-11-08 14:06匿名提问

借方改一下就可以了哇
会计宝
会计宝

杨老师2022-11-08 14:07

改dai方呀
会计宝

杨老师2022-11-08 14:07

其他业务收入改成营业外收入

2022-11-08 14:08匿名提问

我说错了,月末还是要结转进项和销项哇
会计宝
会计宝

杨老师2022-11-08 14:08

是的

2022-11-08 14:22匿名提问

会计宝
会计宝

2022-11-08 14:33匿名提问

14栏进项税额转出要改为0才能抵扣是不是
会计宝
会计宝

杨老师2022-11-08 14:39

是的,这一笔不属于进项税转出

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