2022年9月份有一张专票做了进项税抵扣1794.69元,今年税务说不能抵扣,要求更正9月份申报表,并做转出分录。 请问我是否是在图上红圈的地方填写1794.69元就可以了嘛? 跨年的账务处理怎么做? 还是借销售费用,贷应交税费-增值税-进项转出嘛? 还是需要用到以前年度调整

2023/3/15 9:00:44

2022年9月份有一张专票做了进项税抵扣1794.69元,今年税务说不能抵扣,要求更正9月份申报表,并做转出分录。 请问我是否是在图上红圈的地方填写1794.69元就可以了嘛? 跨年的账务处理怎么做? 还是借销售费用,dai应交税费-增值税-进项转出嘛? 还是需要用到以前年度调整

填写的地方是对的

账务处理,企业会计准则的话用以前年度损益调整;小企业会计准则直接进当年损益(销售费用)

电子税务局上是企业会计准则,请问怎么做账

金蝶上是小企业会计准则

按电子税务局上的做

借啥dai啥

能说清楚嘛,我就是不知道怎么做才来问的啊

借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出

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杨英芝老师财务经理,中级会计答疑老师
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2023-03-15 09:00匿名提问

2022年9月份有一张专票做了进项税抵扣1794.69元,今年税务说不能抵扣,要求更正9月份申报表,并做转出分录。 请问我是否是在图上红圈的地方填写1794.69元就可以了嘛? 跨年的账务处理怎么做? 还是借销售费用,dai应交税费-增值税-进项转出嘛? 还是需要用到以前年度调整
会计宝

2023-03-15 09:50匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

杨老师2023-03-15 09:17

填写的地方是对的
会计宝

杨老师2023-03-15 09:17

账务处理,企业会计准则的话用以前年度损益调整;小企业会计准则直接进当年损益(销售费用)

2023-03-15 09:22匿名提问

电子税务局上是企业会计准则,请问怎么做账
会计宝

2023-03-15 09:23匿名提问

金蝶上是小企业会计准则
会计宝
会计宝

杨老师2023-03-15 09:32

按电子税务局上的做

2023-03-15 09:42匿名提问

借啥dai啥
会计宝

2023-03-15 09:42匿名提问

能说清楚嘛,我就是不知道怎么做才来问的啊
会计宝
会计宝

杨老师2023-03-15 09:42

借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出

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