公司D买了一辆车17万,2021年7月卖给了a,没有过户,车子还挂在公司户上,a又把车以一万块卖给了b,b要求过户了。问题是公司D的会计不知道车子卖出去了,一直在折旧,现在税务局要求把报表更正,现在要怎么处理这件事?应该先做什么再做什么?有什么要注意的吗?税务局问车子为什么只卖了一万要怎么回答?账要怎么处理?

2022/11/30 22:33:16

公司D买了一辆车17万,2021年7月卖给了a,没有过户,车子还挂在公司户上,a又把车以一万块卖给了b,b要求过户了。问题是公司D的会计不知道车子卖出去了,一直在折旧,现在税务局要求把报表更正,现在要怎么处理这件事?应该先做什么再做什么?有什么要注意的吗?税务局问车子为什么只卖了一万要怎么回答?账要怎么处理?

加急

同学你好 1、我们现在开票卖车,是应该作的程序。 2、转让价格要公允。如果确实值一万就说是旧车。如果不是只值1万,建议还是如实开具。价格太低税务要求补税的。

会计可以看一下账,现在账上账面价值多少

市场上值多少?

价格不要低于市场价。

这样事后被查,然后补税的很多

综合:建议按合理市价开具。没有其他更好的办法,亲。

主要是这个也不是公司和第三个人交易,还有户都过了[捂脸]

交易已经完成了

然后被车管所查出来了 税务局要求更正报表

老师 请问如何更正报表呢 报表上要怎么修改呢

还有车子已经卖出去了 会计在车子卖出去之后那些计提的折旧又要怎么处理呢

同学不要争

同学不要急

更正报表,就把固定资产处置收入调增

然后按正确的数字申报所得税就可以了

不难的

车子是21年卖的 那是不是只要修改21年的年报就可以

是的,同学,把21年的修改一下,如果影响到今年的期初数,今年的可以等年终汇算时再调整。

老师 就是17万买的车 以1万块钱卖出去的 要是更正年报的话 具体要更正哪些地方呢

要更正: 1、要调整企业所得税纳税申报表的利润表部分 2、填写企业所得税附表:企业所得税固定资产折旧表格

这是要把2021年的所得税汇算清缴申报表,要重新申报一次。

同学登录电子税务局,把这些表格再修改一下。

先把2021年的利润表,按照正常的销售价格重新计算利润表。 然后作所得税汇算调整。

21年的所得税年报要如何调整?

21年的所得税年报是一整套表格,亲 你的这种情况,只涉及资产处置损益的增加。就这点事,根据确定的处置损益改利润表,接着所得税和应纳款就可以。

比原来申报的税款多的,重新交可以。

你可以参考这个。 也可以到当地税务局网站上,下载所得税汇算清缴填表说明

就知道所得税怎么调整了

同学的事情,不复杂,你把主表和附表中的利润改一下,按正确的数申报就可以。

各省税务局-资料下载-企业所得税汇算清缴申报表表格及填写说明

下载后按上边的填写说明填写就可以

没懂

多计提的折旧不是需要冲回吗

借:累计折旧 dai:固定资产清理 把原来的结转分录冲掉,然后按正确的收入和账面价值作处置 借:其他应收款 dai:固定资产清理 借:固定资产清理 dai:资产处置损益

需要冲回。

按上边方法调整后,重新按新的利润表,汇算清缴

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云峰老师注册会计师,注册税务师,中级会计师答疑老师
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2022-11-30 22:33匿名提问

公司D买了一辆车17万,2021年7月卖给了a,没有过户,车子还挂在公司户上,a又把车以一万块卖给了b,b要求过户了。问题是公司D的会计不知道车子卖出去了,一直在折旧,现在税务局要求把报表更正,现在要怎么处理这件事?应该先做什么再做什么?有什么要注意的吗?税务局问车子为什么只卖了一万要怎么回答?账要怎么处理?
会计宝

2022-11-30 22:36匿名提问

加急
会计宝
会计宝

云峰老师2022-11-30 22:38

同学你好 1、我们现在开票卖车,是应该作的程序。 2、转让价格要公允。如果确实值一万就说是旧车。如果不是只值1万,建议还是如实开具。价格太低税务要求补税的。
会计宝

云峰老师2022-11-30 22:38

会计可以看一下账,现在账上账面价值多少
会计宝

云峰老师2022-11-30 22:39

市场上值多少?
会计宝

云峰老师2022-11-30 22:39

价格不要低于市场价。
会计宝

云峰老师2022-11-30 22:39

这样事后被查,然后补税的很多
会计宝

云峰老师2022-11-30 22:40

综合:建议按合理市价开具。没有其他更好的办法,亲。

2022-11-30 22:42匿名提问

主要是这个也不是公司和第三个人交易,还有户都过了[捂脸]
会计宝

2022-11-30 22:43匿名提问

交易已经完成了
会计宝

2022-11-30 22:43匿名提问

然后被车管所查出来了 税务局要求更正报表
会计宝

2022-11-30 22:46匿名提问

老师 请问如何更正报表呢 报表上要怎么修改呢
会计宝

2022-11-30 22:47匿名提问

还有车子已经卖出去了 会计在车子卖出去之后那些计提的折旧又要怎么处理呢
会计宝
会计宝

云峰老师2022-11-30 22:50

同学不要争
会计宝

云峰老师2022-11-30 22:50

同学不要急
会计宝

云峰老师2022-11-30 22:51

更正报表,就把固定资产处置收入调增
会计宝

云峰老师2022-11-30 22:51

然后按正确的数字申报所得税就可以了
会计宝

云峰老师2022-11-30 22:51

不难的

2022-11-30 23:00匿名提问

车子是21年卖的 那是不是只要修改21年的年报就可以
会计宝
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:03

是的,同学,把21年的修改一下,如果影响到今年的期初数,今年的可以等年终汇算时再调整。

2022-11-30 23:06匿名提问

老师 就是17万买的车 以1万块钱卖出去的 要是更正年报的话 具体要更正哪些地方呢
会计宝
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:16

要更正: 1、要调整企业所得税纳税申报表的利润表部分 2、填写企业所得税附表:企业所得税固定资产折旧表格
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:17

这是要把2021年的所得税汇算清缴申报表,要重新申报一次。
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:17

同学登录电子税务局,把这些表格再修改一下。
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:18

先把2021年的利润表,按照正常的销售价格重新计算利润表。 然后作所得税汇算调整。

2022-11-30 23:23匿名提问

21年的所得税年报要如何调整?
会计宝
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:29

21年的所得税年报是一整套表格,亲 你的这种情况,只涉及资产处置损益的增加。就这点事,根据确定的处置损益改利润表,接着所得税和应纳款就可以。
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:29

比原来申报的税款多的,重新交可以。
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:30

你可以参考这个。 也可以到当地税务局网站上,下载所得税汇算清缴填表说明
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:31

就知道所得税怎么调整了
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:31

同学的事情,不复杂,你把主表和附表中的利润改一下,按正确的数申报就可以。
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:32

各省税务局-资料下载-企业所得税汇算清缴申报表表格及填写说明
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:32

下载后按上边的填写说明填写就可以

2022-11-30 23:34匿名提问

没懂
会计宝

2022-11-30 23:35匿名提问

多计提的折旧不是需要冲回吗
会计宝
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:43

借:累计折旧 dai:固定资产清理 把原来的结转分录冲掉,然后按正确的收入和账面价值作处置 借:其他应收款 dai:固定资产清理 借:固定资产清理 dai:资产处置损益
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:43

需要冲回。
会计宝

云峰老师2022-11-30 23:43

按上边方法调整后,重新按新的利润表,汇算清缴

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