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2021年期间支付几家的装修款，计入了其他应付款，大约100万。 2022年1月收到80万发票计入费用。在22年汇算清缴时这部分审计调整100万计入预付账款，并计入了2021年管理费用。 对于现在，已经多记了80万费用，还有20万没有收到发票 那我现在要这么调整？

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2022/12/13 16:37:27

2021年期间支付几家的装修款，计入了其他应付款，大约100万。 2022年1月收到80万发票计入费用。在22年汇算清缴时这部分审计调整100万计入预付账款，并计入了2021年管理费用。 对于现在，已经多记了80万费用，还有20万没有收到发票 那我现在要这么调整？

亲，你好

同学你好，再检查一下问题？

22年审计调整100计入预付账款怎么2021年计入管理费用？

同学把问题再梳理一下

一、这部分支出，应该计入长期待摊费用 二、没有发票，可以暂估，但是如果所得税汇算前没有费用，是要纳税调增的。

一、这部分支出，应该计入长期待摊费用 二、没有发票，可以暂估，但是如果所得税汇算前没有发票，是要纳税调增的。

一、这部分支出，应该计入长期待摊费用 二、没有发票，可以暂估，但是如果所得税汇算前没有发票，是要纳税调增的。

因为那个装修在21年完成了 发票没有到

成本费用入账，与发票没有必然关系

即使没有发票，发生了成本费用也要暂估入账

我们操作的是：借：其他应付款 dai：银行存款 发票22年1月份才到计入管理费用 审计调整反帐到21年 借：预付账款 dai：其他应付款 借：管理费用 dai：预付账款

审计的意思就是说，有票没票，要据实列支，不能没有发票就一直挂到预付账款上

哦 那我现在可以进行调整吗

可以的，你意思是审计调的，你还在那儿放着，还没有调是吧？

另外，这些费用如果不是一年的，应计入长期待摊费用，与审计的出入，建议与审计人员沟通

是的

好的

好的 ，如果满意可以五星评价哈，谢谢

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2022-12-13 16:37匿名提问

2021年期间支付几家的装修款，计入了其他应付款，大约100万。 2022年1月收到80万发票计入费用。在22年汇算清缴时这部分审计调整100万计入预付账款，并计入了2021年管理费用。 对于现在，已经多记了80万费用，还有20万没有收到发票 那我现在要这么调整？
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会计宝

云峰老师2022-12-13 16:52

亲，你好
会计宝

云峰老师2022-12-13 16:54

同学你好，再检查一下问题？
会计宝

云峰老师2022-12-13 16:54

22年审计调整100计入预付账款怎么2021年计入管理费用？
会计宝

云峰老师2022-12-13 16:54

同学把问题再梳理一下
会计宝

云峰老师2022-12-13 16:59

一、这部分支出，应该计入长期待摊费用 二、没有发票，可以暂估，但是如果所得税汇算前没有费用，是要纳税调增的。
会计宝

云峰老师2022-12-13 16:59

一、这部分支出，应该计入长期待摊费用 二、没有发票，可以暂估，但是如果所得税汇算前没有发票，是要纳税调增的。
会计宝

云峰老师2022-12-13 16:59

一、这部分支出，应该计入长期待摊费用 二、没有发票，可以暂估，但是如果所得税汇算前没有发票，是要纳税调增的。

2022-12-13 17:14匿名提问

因为那个装修在21年完成了 发票没有到
会计宝
会计宝

云峰老师2022-12-13 17:16

成本费用入账，与发票没有必然关系
会计宝

云峰老师2022-12-13 17:16

即使没有发票，发生了成本费用也要暂估入账

2022-12-13 17:18匿名提问

我们操作的是：借：其他应付款 dai：银行存款 发票22年1月份才到计入管理费用 审计调整反帐到21年 借：预付账款 dai：其他应付款 借：管理费用 dai：预付账款
会计宝
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云峰老师2022-12-13 17:19

审计的意思就是说，有票没票，要据实列支，不能没有发票就一直挂到预付账款上

2022-12-13 17:21匿名提问

哦 那我现在可以进行调整吗
会计宝
会计宝

云峰老师2022-12-13 17:24

可以的，你意思是审计调的，你还在那儿放着，还没有调是吧？
会计宝

云峰老师2022-12-13 17:24

另外，这些费用如果不是一年的，应计入长期待摊费用，与审计的出入，建议与审计人员沟通

2022-12-13 17:40匿名提问

是的
会计宝

2022-12-13 17:41匿名提问

好的
会计宝
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云峰老师2022-12-13 17:43

好的 ，如果满意可以五星评价哈，谢谢
云峰老师

云峰老师2022-12-13 17:44

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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