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老师，之前8月和9月计提水电费的时候没有按照实际的分摊金额来入.总数是一样就结转的时候制造费用不对还有管理费用.，现在需要调账吗

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2022/12/15 15:19:11

老师，之前8月和9月计提水电费的时候没有按照实际的分摊金额来入.总数是一样就结转的时候制造费用不对还有管理费用.，现在需要调账吗

在

同学你好 还是要调整一下的

咱们是制造企业是吧？

把他调整一下吧？会调吗？

需要怎么调整老师，当时计提后，还结转了制造费用，生产成本里面的制造费用还有结转损益后分摊了管理费用，这个怎么调整

同学你好

哪个摊多了？哪个摊少了？ 制造费用对应的商品是否已经销售

如果制造费用摊多了，且已经销售 借：管理费用 dai：主营业务成本 如果管理费用摊多了，产品已经销售 借：主营业务成本 dai管理费用

在

是制造费用多了，管理费用少了

产品都销售了吧、

是制造费用多了，管理费用少了，如果商品已经销售： 借：管理费用 借：主营业务成本 -负数就可以

如果已经销售就不用再调整结转的环节了

直接调整主营业务成本就可以。

是的，商品已经销售，只要借管理费用，借主营业务成本，dai：

是的，只需要借：管理费用，借：主营业务成本（负数）

不需要再dai了。

因为主营业务成本是费用类科目，所以用借方负数

不用dai方

和借：管理费用 dai主营业务成本的作用是一样的。

好的，

好

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2022-12-15 15:1957310432

老师，之前8月和9月计提水电费的时候没有按照实际的分摊金额来入.总数是一样就结转的时候制造费用不对还有管理费用.，现在需要调账吗
会计宝

2022-12-15 15:1157310432

会计宝
会计宝

2022-12-15 15:1157310432

会计宝
会计宝

2022-12-15 15:1157310432

会计宝
会计宝
会计宝

云峰老师2022-12-15 15:46

在
会计宝

云峰老师2022-12-15 15:48

同学你好 还是要调整一下的
会计宝

云峰老师2022-12-15 15:48

咱们是制造企业是吧？
会计宝

云峰老师2022-12-15 15:48

把他调整一下吧？会调吗？

2022-12-15 15:5857310432

需要怎么调整老师，当时计提后，还结转了制造费用，生产成本里面的制造费用还有结转损益后分摊了管理费用，这个怎么调整
会计宝
会计宝

云峰老师2022-12-15 16:02

同学你好
会计宝

云峰老师2022-12-15 16:03

哪个摊多了？哪个摊少了？ 制造费用对应的商品是否已经销售
会计宝

云峰老师2022-12-15 16:04

如果制造费用摊多了，且已经销售 借：管理费用 dai：主营业务成本 如果管理费用摊多了，产品已经销售 借：主营业务成本 dai管理费用
会计宝

云峰老师2022-12-15 16:06

在

2022-12-15 16:1457310432

是制造费用多了，管理费用少了
会计宝
会计宝

云峰老师2022-12-15 16:21

产品都销售了吧、
会计宝

云峰老师2022-12-15 16:22

是制造费用多了，管理费用少了，如果商品已经销售： 借：管理费用 借：主营业务成本 -负数就可以
会计宝

云峰老师2022-12-15 16:22

如果已经销售就不用再调整结转的环节了
会计宝

云峰老师2022-12-15 16:22

直接调整主营业务成本就可以。

2022-12-15 16:5557310432

是的，商品已经销售，只要借管理费用，借主营业务成本，dai：
会计宝
会计宝

云峰老师2022-12-15 16:59

是的，只需要借：管理费用，借：主营业务成本（负数）
会计宝

云峰老师2022-12-15 16:59

不需要再dai了。
会计宝

云峰老师2022-12-15 16:59

因为主营业务成本是费用类科目，所以用借方负数
会计宝

云峰老师2022-12-15 16:59

不用dai方
会计宝

云峰老师2022-12-15 17:00

和借：管理费用 dai主营业务成本的作用是一样的。

2022-12-15 17:0057310432

好的，
会计宝
会计宝

云峰老师2022-12-15 17:09

好
云峰老师

云峰老师2022-12-15 17:10

我这有个免费的总账学习群，总账工资高，给妈妈买糖吃。哈哈
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