老师您好,我想请教一下,去年和今年的短期借款利息一共8万多,我冲减短期借款了,今年12月份发现记错了(小微企业没有以前年度损益科目) 借:银行存款 8万,贷:短期借款 8万 借:财务费用8万,贷:银行存款 8万 借:应交税费-应交所得税 8*25% 贷:财务费用 借:利润分配-未分配利润 8-8*25% 贷:财务费用 老师,这样做分录吗

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2022/12/23 20:34:23

老师您好,我想请教一下,去年和今年的短期借款利息一共8万多,我冲减短期借款了,今年12月份发现记错了(小微企业没有以前年度损益科目) 借:银行存款 8万,dai:短期借款 8万 借:财务费用8万,dai:银行存款 8万 借:应交税费-应交所得税 8*25% dai:财务费用 借:利润分配-未分配利润 8-8*25% dai:财务费用 老师,这样做分录吗

同学你好 马上发过去

原来你是怎样作的,你又怎么改的,分开写下

冲减短期借款错误 借:财务费用 年初未分配利润 dai:短期借款

然后:调所得税 借 应交税费 年初未分配利润 所得税费用

原来 借:短期借款 dai:银行存款 更正 调减短期借款 借:银行存款 dai:短期借款 调整财务费用 借:财务费用 dai:银行存款 借:应交税费-应交所得税 dai:财务费用 借:利润分配-未分配利润 dai:财务费用

老师,还需要把去年和今年的金额分开调是吧

一、需要分开。 二、借:应交税费-应交所得税 dai:财务费用 借:利润分配-未分配利润 dai:所得税费用

借:应交税费-应交所得税 dai:所得税费用

要分开,亲。

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2022-12-23 20:3456315087

老师您好,我想请教一下,去年和今年的短期借款利息一共8万多,我冲减短期借款了,今年12月份发现记错了(小微企业没有以前年度损益科目) 借:银行存款 8万,dai:短期借款 8万 借:财务费用8万,dai:银行存款 8万 借:应交税费-应交所得税 8*25% dai:财务费用 借:利润分配-未分配利润 8-8*25% dai:财务费用 老师,这样做分录吗
会计宝
会计宝

云峰老师2022-12-23 20:35

同学你好 马上发过去
会计宝

云峰老师2022-12-23 20:37

原来你是怎样作的,你又怎么改的,分开写下
会计宝

云峰老师2022-12-23 20:38

冲减短期借款错误 借:财务费用 年初未分配利润 dai:短期借款
会计宝

云峰老师2022-12-23 20:39

然后:调所得税 借 应交税费 年初未分配利润 所得税费用

2022-12-23 20:4456315087

原来 借:短期借款 dai:银行存款 更正 调减短期借款 借:银行存款 dai:短期借款 调整财务费用 借:财务费用 dai:银行存款 借:应交税费-应交所得税 dai:财务费用 借:利润分配-未分配利润 dai:财务费用
会计宝

2022-12-23 20:4556315087

老师,还需要把去年和今年的金额分开调是吧
会计宝
会计宝

云峰老师2022-12-23 20:46

一、需要分开。 二、借:应交税费-应交所得税 dai:财务费用 借:利润分配-未分配利润 dai:所得税费用
会计宝

云峰老师2022-12-23 20:46

借:应交税费-应交所得税 dai:所得税费用
会计宝

云峰老师2022-12-23 20:47

要分开,亲。
云峰老师

云峰老师2022-12-23 20:48

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
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