14年12月将民办小学事业结余调入公办小学“其他应付款-小学余款” -1419318.53。将民办小学代管款项计入“其他应付款-学生款”1342193.89。20年将“其他应付款-学生款”1342193.89弥补“其他应付款-小学余款” -1419318.53。弥补后调整到““其他应付款-历年超支” 用历年公用结余和非财政结余这两笔弥补历年超支如何记账?(支出大于收入挂支出)这样要求要怎样做分录?

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2022/12/26 10:56:46

14年12月将民办小学事业结余调入公办小学“其他应付款-小学余款” -1419318.53。将民办小学代管款项计入“其他应付款-学生款”1342193.89。20年将“其他应付款-学生款”1342193.89弥补“其他应付款-小学余款” -1419318.53。弥补后调整到““其他应付款-历年超支” 用历年公用结余和非财政结余这两笔弥补历年超支如何记账?(支出大于收入挂支出)这样要求要怎样做分录?

借:其他应付款-历年超支 dai:经营结余

老师:除了经营结余还可以用什么科目?

非财政拨款结转 或者其他结余

我也是这样做的,但是说不行,要做收入大于支出的,这个怎么做?

做收入大于支出的用相反的分录

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2022-12-26 10:56匿名提问

14年12月将民办小学事业结余调入公办小学“其他应付款-小学余款” -1419318.53。将民办小学代管款项计入“其他应付款-学生款”1342193.89。20年将“其他应付款-学生款”1342193.89弥补“其他应付款-小学余款” -1419318.53。弥补后调整到““其他应付款-历年超支” 用历年公用结余和非财政结余这两笔弥补历年超支如何记账?(支出大于收入挂支出)这样要求要怎样做分录?
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李伟老师2022-12-26 11:18

借:其他应付款-历年超支 dai:经营结余

2022-12-26 11:37匿名提问

老师:除了经营结余还可以用什么科目?
会计宝
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李伟老师2022-12-26 11:54

非财政拨款结转 或者其他结余

2022-12-26 12:01匿名提问

我也是这样做的,但是说不行,要做收入大于支出的,这个怎么做?
会计宝
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李伟老师2022-12-26 13:31

做收入大于支出的用相反的分录
李伟老师

李伟老师2022-12-26 13:32

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
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