老师好,我公司从事购销农副产品,进项税扣除是采用核定扣除的,平常不管取的购进票不管是专票还是普票都直接价税合计计成本,我想问下如果取得对方给我们开具的农副产品增值税专用发票,勾选确认平台里用勾选认证吗?如果不勾选就成滞留票啦?

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2022/12/29 14:42:59

老师好,我公司从事购销农副产品,进项税扣除是采用核定扣除的,平常不管取的购进票不管是专票还是普票都直接价税合计计成本,我想问下如果取得对方给我们开具的农副产品增值税专用发票,勾选确认平台里用勾选认证吗?如果不勾选就成滞留票啦?

如果取得对方给我们开具的农副产品增值税专用发票,勾选确认平台里需要勾选认证

是选择不抵扣呢,还是抵扣呢,老师

抵扣

抵扣了,是不是账务还的做进项税转出呢?

你们是一般纳税人还是小规模

因为不采用农副产品专票是不能凭票抵扣的

我们是从事农副产品购销一般纳税人

从事农副产品购销一般纳税人,取得专票为什么不能抵扣

购进货物进项是采用核定扣除的

试点纳税人购进农产品直接销售的,农产品增值税进项税额按照以下方法核定扣除:当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期销售农产品数量/(1-损耗率)×农产品平均购买单价×扣除率(1+扣除率),你们进项是这样算的么

是的老师

那在勾选平台可以勾选,然后进项转出

老师,可不可直接选择不抵扣吗?这样账务不用做进项税转出啦

也可以

那种方法更科学,符合税法呢,老师

我觉得可以先勾选然后再转出

账务上面用提现这个环节吗?

账务上可以不用体现

那就是认证后直接在附表二进项税转出填列就行,是吧

是的

好的,谢谢老师,真专业,点个赞👍

不客气

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2022-12-29 14:42匿名提问

老师好,我公司从事购销农副产品,进项税扣除是采用核定扣除的,平常不管取的购进票不管是专票还是普票都直接价税合计计成本,我想问下如果取得对方给我们开具的农副产品增值税专用发票,勾选确认平台里用勾选认证吗?如果不勾选就成滞留票啦?
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王苗苗老师2022-12-29 14:45

如果取得对方给我们开具的农副产品增值税专用发票,勾选确认平台里需要勾选认证

2022-12-29 14:47匿名提问

是选择不抵扣呢,还是抵扣呢,老师
会计宝
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王苗苗老师2022-12-29 14:47

抵扣

2022-12-29 14:48匿名提问

抵扣了,是不是账务还的做进项税转出呢?
会计宝
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王苗苗老师2022-12-29 14:48

你们是一般纳税人还是小规模

2022-12-29 14:49匿名提问

因为不采用农副产品专票是不能凭票抵扣的
会计宝

2022-12-29 14:49匿名提问

我们是从事农副产品购销一般纳税人
会计宝
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王苗苗老师2022-12-29 14:50

从事农副产品购销一般纳税人,取得专票为什么不能抵扣

2022-12-29 14:50匿名提问

购进货物进项是采用核定扣除的
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王苗苗老师2022-12-29 14:51

试点纳税人购进农产品直接销售的,农产品增值税进项税额按照以下方法核定扣除:当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期销售农产品数量/(1-损耗率)×农产品平均购买单价×扣除率(1+扣除率),你们进项是这样算的么

2022-12-29 14:51匿名提问

是的老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-12-29 14:53

那在勾选平台可以勾选,然后进项转出

2022-12-29 14:54匿名提问

老师,可不可直接选择不抵扣吗?这样账务不用做进项税转出啦
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-12-29 14:54

也可以

2022-12-29 14:54匿名提问

那种方法更科学,符合税法呢,老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-12-29 14:55

我觉得可以先勾选然后再转出

2022-12-29 14:56匿名提问

账务上面用提现这个环节吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-12-29 14:58

账务上可以不用体现

2022-12-29 14:59匿名提问

那就是认证后直接在附表二进项税转出填列就行,是吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-12-29 14:59

是的

2022-12-29 15:01匿名提问

好的,谢谢老师,真专业,点个赞👍
会计宝
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王苗苗老师2022-12-29 15:01

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2022-12-29 15:02

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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