老师，这笔评审费的分录怎么做？我实发是3680元

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2023/1/7 15:46:34

同学，你好，你的这是劳务报酬吗？

借：管理费用4000 dai：银行存款3680 应交税费-应交个人所得税320

代扣代缴个人所得税时借：应交税费-应交个人所得税320 dai：银行存款320

老师，我们这个设置的科目是应交税费-代扣个人所得税，和应交税费-应交个人所得税是一个概念吗？

这笔是给别的单位的专家发的评审费

可以用你们设置的那个科目

借：管理费用4000 dai：银行存款3680 应交税费-代扣个人所得税320 借：应交税费-代扣个人所得税320 dai：银行存款320

这样写就行了

老师，这笔报销要做两笔分录对吗？

是的

你们不是代扣代缴吗？在个税系统申报的时候会代扣个税

不可以记一笔吗？

代扣的时候做那一笔交税款的分录

做不了一笔，这是两笔分录

那代扣的时候才做交税那一笔？现在不做？

现在不做

好的，谢谢老师！

代扣个人所得税的时候根据银行支付回单和代扣缴税凭证做那一笔

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2023-01-07 15:46匿名提问

老师，这笔评审费的分录怎么做？我实发是3680元

2023-01-07 15:34匿名提问

税务师晓雨2023-01-07 15:51

同学，你好，你的这是劳务报酬吗？

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
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