公司预交22年12月——23年6月的房租27000(含税金额)发票22年没有开,要23年才开出来,钱是22年11月份交的,11月我做的分录是,借:预付账款-某公司 27000贷:银行存款27000,假如税率是9%,不含税金额是24770.64,每个月分摊的房租是4128.44,那么我12月份在没有取得发票的情况下,是不是可以做分录,借:管理费用-房租 4128.44 贷:预付账款-某公司4128.44

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2023/1/8 14:09:47

公司预交22年12月——23年6月的房租27000(含税金额)发票22年没有开,要23年才开出来,钱是22年11月份交的,11月我做的分录是,借:预付账款-某公司 27000dai:银行存款27000,假如税率是9%,不含税金额是24770.64,每个月分摊的房租是4128.44,那么我12月份在没有取得发票的情况下,是不是可以做分录,借:管理费用-房租 4128.44 dai:预付账款-某公司4128.44

未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可

我们家房租这些都是用的预付,从来没有从应付走

这个只是没有回票的处理

那我11月做的分录有没有问题?

是的

你说的取得发票是预付和应付对冲,借:应付账款-暂估4128.44 dai:预付账款-某公司4128.44?

是的

老师,我这样写分录可以吗?

可以的

好的,谢谢老师

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2023-01-08 14:09匿名提问

公司预交22年12月——23年6月的房租27000(含税金额)发票22年没有开,要23年才开出来,钱是22年11月份交的,11月我做的分录是,借:预付账款-某公司 27000dai:银行存款27000,假如税率是9%,不含税金额是24770.64,每个月分摊的房租是4128.44,那么我12月份在没有取得发票的情况下,是不是可以做分录,借:管理费用-房租 4128.44 dai:预付账款-某公司4128.44
会计宝
会计宝

wam2023-01-08 14:14

未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可

2023-01-08 14:18匿名提问

我们家房租这些都是用的预付,从来没有从应付走
会计宝
会计宝

wam2023-01-08 14:19

这个只是没有回票的处理

2023-01-08 14:20匿名提问

那我11月做的分录有没有问题?
会计宝
会计宝

wam2023-01-08 14:29

是的

2023-01-08 14:36匿名提问

你说的取得发票是预付和应付对冲,借:应付账款-暂估4128.44 dai:预付账款-某公司4128.44?
会计宝
会计宝

wam2023-01-08 14:38

是的

2023-01-08 14:21匿名提问

会计宝
会计宝

2023-01-08 14:48匿名提问

老师,我这样写分录可以吗?
会计宝
会计宝

wam2023-01-08 14:54

可以的

2023-01-08 14:55匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
wam

wam2023-01-08 14:56

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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