老师，请问22年已付款给对方，对方现在还未开票给我们，会计分录怎么做呀？是我们的主营业务成本

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2023/1/12 10:40:04

借：预付账款 dai：银行存款年末暂估入账借：主营业务成本暂估 dai：预付账款

年末暂估入账是可以先做公司成本抵扣掉吗？

是的，企业所得税汇算清缴前取得发票就好

企业所得税汇算清缴什么时候结束呀？

一般是每年5.31

老师，请问这个是不是不对

上面是结转损益，下面是年末结转损益，小规模

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好的，老师，因为预付款是12月份发生的，可以和年末暂估入账做一起吗？

可以

好的，老师，请问我们汇泉清缴前收到发票后，会计分录怎么做呢？

金额与暂估凭证一致直接放凭证后就行不一致的需要工程为暂估分录，重新按发票金额制单

补充：暂估成本后期取得发票，先把暂估分录原笔红冲，再按照发票重新入账。

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2023-01-12 10:40匿名提问

老师，请问22年已付款给对方，对方现在还未开票给我们，会计分录怎么做呀？是我们的主营业务成本

甘老师2023-01-12 10:40

借：预付账款 dai：银行存款年末暂估入账借：主营业务成本暂估 dai：预付账款

2023-01-12 10:44匿名提问

年末暂估入账是可以先做公司成本抵扣掉吗？

甘老师2023-01-12 10:45

是的，企业所得税汇算清缴前取得发票就好

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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