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老师，请教个问题，建筑行业 销项：590000，税率9% 不含税价：541284.40 税款：48715.60 进项：250000，税率13% 203400，税率3% 不含税价格：418714.66 税款：34685.33 应缴纳增值税和企业所得税是多少

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2023/1/15 21:04:07

老师，请教个问题，建筑行业 销项：590000，税率9% 不含税价：541284.40 税款：48715.60 进项：250000，税率13% 203400，税率3% 不含税价格：418714.66 税款：34685.33 应缴纳增值税和企业所得税是多少

应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33

至于企业所得税，是根据公司收入，成本和费用决定的

所得税（541284.40-418714.66）×25%=30642.43，老师，这么算对吗，挂靠公司的管理费能算成本吗

公司正常支付的一些相关费用都算费用

但这些费用必须有发票才可以税前扣除

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2023-01-15 21:04匿名提问

老师，请教个问题，建筑行业 销项：590000，税率9% 不含税价：541284.40 税款：48715.60 进项：250000，税率13% 203400，税率3% 不含税价格：418714.66 税款：34685.33 应缴纳增值税和企业所得税是多少
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tammy老师2023-01-15 21:08

应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33
会计宝

tammy老师2023-01-15 21:09

至于企业所得税，是根据公司收入，成本和费用决定的

2023-01-15 21:20匿名提问

所得税（541284.40-418714.66）×25%=30642.43，老师，这么算对吗，挂靠公司的管理费能算成本吗
会计宝
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tammy老师2023-01-15 21:25

公司正常支付的一些相关费用都算费用
会计宝

tammy老师2023-01-15 21:25

但这些费用必须有发票才可以税前扣除
tammy老师

tammy老师2023-01-15 21:26

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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