老师。麻烦问下,合伙企业(服务行业),22年暂估成本了457000,然后经营所得税汇算清缴截止到331日,一直拿不到票,我现在是不是要纳税调增,怎样纳税调增呢,会计分录是?然后在自然人扣缴端填那个汇算清缴的时候,是按照纳税调整后的数据报表填,是嘛?

2023/2/14 15:07:26

老师。麻烦问下,合伙企业(服务行业),22年暂估成本了457000,然后经营所得税汇算清缴截止到331日,一直拿不到票,我现在是不是要纳税调增,怎样纳税调增呢,会计分录是?然后在自然人扣缴端填那个汇算清缴的时候,是按照纳税调整后的数据报表填,是嘛?

需要纳税调增

在汇算的报表里面填写调整事项

只调表不调账

汇算清缴的时候调整

老师,是在这里面的纳税调增直接填嘛

纳税调增增加点开后,是这样的

在这填写调整金额

那就是在3.31日前,若还是一直拿不到成本发票,直接填我那个暂估的457000

是的

老师,那像这种的话,是不是股东个人就要交个税了,因为前期就是因为增大了成本,利润负值,他们就避免了税?现在就是把前期没交的税,补充

是的

调整有盈利的话,就涉及到税款了

老师,请问下,那用系统做的账不调嘛?这样暂估的数字一直在?

不调

只调表不调账

好的老师,谢谢您

后面你不是会收到发票

收到发票在冲

老师不会收到的,我们这是服务行业,然后收入就是咨询服务收入,加起来有个7-80万,成本几乎就是工资之类的,可是每个月的成本几乎就是2万左右,老板一直不想交税,就暂估,

他就老是认为避免,我都说了,你要么去找人。做成工资,要么找票,做费用

他就找不到那么大数字的费用或者工资人头

那你这个没办法,账上先不处理

你们暂估是挂账吗?

如果是挂账的话会越来越多的

这个只能你自己这边和你们老板沟通,提醒风险

所以我就想赶紧汇算清缴前处理完,拿不到发票他就认栽缴税去,

你想账上调整的话,就是把之前的暂估冲掉

那就是直接在今年2月账务上,全部红冲,对吧

是的

好的老师谢谢您

不客气

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2023-02-14 15:07匿名提问

老师。麻烦问下,合伙企业(服务行业),22年暂估成本了457000,然后经营所得税汇算清缴截止到331日,一直拿不到票,我现在是不是要纳税调增,怎样纳税调增呢,会计分录是?然后在自然人扣缴端填那个汇算清缴的时候,是按照纳税调整后的数据报表填,是嘛?
会计宝
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清岚2023-02-14 15:10

需要纳税调增
会计宝

清岚2023-02-14 15:10

在汇算的报表里面填写调整事项
会计宝

清岚2023-02-14 15:10

只调表不调账
会计宝

清岚2023-02-14 15:11

汇算清缴的时候调整

2023-02-14 15:18匿名提问

会计宝
会计宝

2023-02-14 15:14匿名提问

老师,是在这里面的纳税调增直接填嘛
会计宝

2023-02-14 15:12匿名提问

会计宝
会计宝

2023-02-14 15:15匿名提问

纳税调增增加点开后,是这样的
会计宝
会计宝

清岚2023-02-14 15:16

会计宝
会计宝

清岚2023-02-14 15:16

在这填写调整金额

2023-02-14 15:17匿名提问

那就是在3.31日前,若还是一直拿不到成本发票,直接填我那个暂估的457000
会计宝
会计宝

清岚2023-02-14 15:17

是的

2023-02-14 15:19匿名提问

老师,那像这种的话,是不是股东个人就要交个税了,因为前期就是因为增大了成本,利润负值,他们就避免了税?现在就是把前期没交的税,补充
会计宝
会计宝

清岚2023-02-14 15:20

是的
会计宝

清岚2023-02-14 15:20

调整有盈利的话,就涉及到税款了

2023-02-14 15:22匿名提问

老师,请问下,那用系统做的账不调嘛?这样暂估的数字一直在?
会计宝
会计宝

清岚2023-02-14 15:23

不调
会计宝

清岚2023-02-14 15:23

只调表不调账

2023-02-14 15:23匿名提问

好的老师,谢谢您
会计宝
会计宝

清岚2023-02-14 15:23

后面你不是会收到发票
会计宝

清岚2023-02-14 15:23

收到发票在冲

2023-02-14 15:25匿名提问

老师不会收到的,我们这是服务行业,然后收入就是咨询服务收入,加起来有个7-80万,成本几乎就是工资之类的,可是每个月的成本几乎就是2万左右,老板一直不想交税,就暂估,
会计宝

2023-02-14 15:26匿名提问

他就老是认为避免,我都说了,你要么去找人。做成工资,要么找票,做费用
会计宝

2023-02-14 15:26匿名提问

他就找不到那么大数字的费用或者工资人头
会计宝
会计宝

清岚2023-02-14 15:27

那你这个没办法,账上先不处理
会计宝

清岚2023-02-14 15:27

你们暂估是挂账吗?
会计宝

清岚2023-02-14 15:28

如果是挂账的话会越来越多的
会计宝

清岚2023-02-14 15:28

这个只能你自己这边和你们老板沟通,提醒风险

2023-02-14 15:31匿名提问

所以我就想赶紧汇算清缴前处理完,拿不到发票他就认栽缴税去,
会计宝
会计宝

清岚2023-02-14 15:50

你想账上调整的话,就是把之前的暂估冲掉

2023-02-14 16:00匿名提问

那就是直接在今年2月账务上,全部红冲,对吧
会计宝
会计宝

清岚2023-02-14 16:06

是的

2023-02-14 16:09匿名提问

好的老师谢谢您
会计宝
会计宝

清岚2023-02-14 16:11

不客气

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