我司主营业务是技术咨询服务，本月收到其他公司技术咨询服务费发票20万，做分录借主营业务成本 20万贷应付账款 20万，对吗？月底需要做结转成本的分录吗？借:本年利润 20 贷:主营业务成本20

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2023/2/18 16:51:29

我司主营业务是技术咨询服务，本月收到其他公司技术咨询服务费发票20万，做分录借主营业务成本 20万 dai应付账款 20万，对吗？月底需要做结转成本的分录吗？借:本年利润 20 dai:主营业务成本20

要是你们发生的咨询可以计入成本

你的分录没有问题

上述成本结转和图示结转是一回事吗？有什么区别？

图片里面只是先记的dai方，下面记的借方

你看后面的金额，不要只看前面的分录

有可能当时分录写反了但是修改借dai方金额的方向了

这个分录是损益类的结转，成本类没有结转

这一步就是结转成本

月底把成本转入本年利润

也就是说不需要每月在收到票后另做，借本年利润，dai主营业务成本，直接月末损益结转就可以了是吗

是的

月底一块结转就好了

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2023-02-18 16:51匿名提问

andy老师2023-02-18 16:53

要是你们发生的咨询可以计入成本

andy老师2023-02-18 16:53

你的分录没有问题

2023-02-18 17:12匿名提问

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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