以前年度应收账款出现差错，已清账一直挂账，金额比较大，有人建议重新建账，期初调为正确的金额，调好后和用以前年度损益调整一样，调账后未分配利润为负，与年底相差很大，是重建账还是调以前年度损益调整呢？会不会有问题？

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2023/3/9 15:04:19

之前的应收账款挂账原因是什么，之前不是清账了，怎么还会有挂账？

通常调账涉及到损益类的使用以前年度损益调整科目调整，不涉及损益类的直接调整

以前是手工账，非常乱，新会计接手也是按照原来的余额录入的期初，没有盘点，一直挂账，找不到原因，不知道调哪，就计入了以前年度损益调整，那是不是重新建账会比较好呢

你们是刚建的账吗？

一般不会重新建账，如果你们新建账套，确定之前的期初有问题可以考虑重新建账

但是如果已经建账很久了，后期的操作也很规范，一般不建议重新建账

20年建的账，20年是手工账，20年建账没有把期初按原来错的录入的，我今年接手，想把错误的都调成正确的金额，调以前年度损益，到未分配利润这里与上年年末的金额就相差很大，我担心这样调账3月申报报表的时候有问题

20年建的账，20年以前是手工账，20年建账期初是按原来错的录入的，我今年接手，想把错误的都调成正确的金额，调以前年度损益，到未分配利润这里与上年年末的金额就相差很大，我担心这样调账3月申报报表的时候有问题

你现在不是应收账款有问题，其他的也有问题吗？

应收账款是全部清掉了依然挂账还是什么原因

如果问题的话，实操中有的企业会考虑重新建账的

不过这种要考虑和之前的申报数据不一致的情况，可能会引起税务局关注

就是应收账款20年建账时期初是错误的，实际是已经清账了的，我23年重新建账，从23年开始做，期初按正确的金额，试算不平衡的就全部调到未分配利润，这样可以的吗

也可以

好的，谢谢老师

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2023-03-09 15:0489294493

清岚2023-03-09 15:07

之前的应收账款挂账原因是什么，之前不是清账了，怎么还会有挂账？

清岚2023-03-09 15:07

通常调账涉及到损益类的使用以前年度损益调整科目调整，不涉及损益类的直接调整

2023-03-09 15:14

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