请问利润总额是负数,应纳税所得额是0,怎么报企业所得税汇算清缴呀

2023/3/16 20:25:08

请问利润总额是负数,应纳税所得额是0,怎么报企业所得税汇算清缴呀

如实按你们的收入、成本、费用明细填就行

涉及业务招待费、福利费等还是要正常做纳税调整

补亏跟减免表还需要填吗

点进去实际有就填,没有就不填

但是企业所得税不是按照应纳税所得额的25%交税但是我这边是小微企业 应该按照去年的2.5%填写减免表,但是现在问题是应纳税所得额是0我就不知道怎么填了

0就没有减免

补充:利润总额为负数不存在纳税减免。

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2023-03-16 20:25匿名提问

请问利润总额是负数,应纳税所得额是0,怎么报企业所得税汇算清缴呀
会计宝
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甘老师2023-03-16 20:25

如实按你们的收入、成本、费用明细填就行

2023-03-16 20:26匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2023-03-16 20:26

涉及业务招待费、福利费等还是要正常做纳税调整

2023-03-16 20:27匿名提问

补亏跟减免表还需要填吗
会计宝
会计宝

甘老师2023-03-16 20:28

点进去实际有就填,没有就不填

2023-03-16 20:30匿名提问

但是企业所得税不是按照应纳税所得额的25%交税但是我这边是小微企业 应该按照去年的2.5%填写减免表,但是现在问题是应纳税所得额是0我就不知道怎么填了
会计宝
会计宝

甘老师2023-03-16 20:31

0就没有减免
会计宝

官方回复2023-03-20 09:36

补充:利润总额为负数不存在纳税减免。

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