老师我们22年找到了之前年度的运输费发票,账做到了管理费用,我们是小企业会计准则,我想问下22年汇算清缴是不是要调减这笔费用,需不需要调账调表

2023/3/22 7:42:39

老师我们22年找到了之前年度的运输费发票,账做到了管理费用,我们是小企业会计准则,我想问下22年汇算清缴是不是要调减这笔费用,需不需要调账调表

是22年度的运输费23年收到票并入账,但22年没有入账?

是19年费用发票,22年才入账的

之前财务漏记

金额较大,一般不能在22年扣除,想在19年度扣除(19年的费用),需在19年度的报表核算。

并对19重新申报

19年财务报表要调整?怎么重新申报?

按照权责发生制的规定,19年度的业务费用19扣除

可以先与税务局沟通下,是否可以在22年度扣除。如果可以,就按照目前的账务处理、申报!

如税务局不同意在22年度扣除,就需调整19年度的报表,将这个运输费调整到19年报表,并对19年度的汇算清缴重新申报!电子税务局上不能重新申报,就在大厅

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2023-03-22 07:42匿名提问

老师我们22年找到了之前年度的运输费发票,账做到了管理费用,我们是小企业会计准则,我想问下22年汇算清缴是不是要调减这笔费用,需不需要调账调表
会计宝
会计宝

wam2023-03-22 07:45

是22年度的运输费23年收到票并入账,但22年没有入账?

2023-03-22 07:46匿名提问

是19年费用发票,22年才入账的
会计宝

2023-03-22 07:46匿名提问

之前财务漏记
会计宝
会计宝

wam2023-03-22 07:50

金额较大,一般不能在22年扣除,想在19年度扣除(19年的费用),需在19年度的报表核算。
会计宝

wam2023-03-22 07:50

并对19重新申报

2023-03-22 07:53匿名提问

19年财务报表要调整?怎么重新申报?
会计宝
会计宝

wam2023-03-22 08:17

按照权责发生制的规定,19年度的业务费用19扣除
会计宝

wam2023-03-22 08:20

可以先与税务局沟通下,是否可以在22年度扣除。如果可以,就按照目前的账务处理、申报!
会计宝

wam2023-03-22 08:22

如税务局不同意在22年度扣除,就需调整19年度的报表,将这个运输费调整到19年报表,并对19年度的汇算清缴重新申报!电子税务局上不能重新申报,就在大厅

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