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2023-03-25 16:26匿名提问

物流业，存在进项加计扣除，进项发票入账以及月底结转全部分录，缴纳跟留抵都是用未交增值税科目

李伟老师2023-03-25 16:32

结转进项时借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai:应交税费一应交增值税一进项税额结转销项时借:应交税费- 应交增值税一销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税结转进项税转出时借:应交税费一应交增值税一进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1）如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2）如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款

2023-03-25 16:34匿名提问

老师，要怎么单独提现有加计扣除留抵的剩余，就是主表没有留抵了，表四有留抵

李伟老师2023-03-25 16:39

你说的是加计扣除吧

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