问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),贷方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账

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2024/4/12 13:13:49

问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),dai方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账

1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回

2个的话 当时也没有入费用

当时怎么做的账?

是小规模 也要调整以前年度嘛?

就是没有入账

我给你的是当时只有付款挂账的情况下

你也没有付款?

他不走公户

都是法人自己用自己的私户买的

用的小企业会计准则的话,不用以前年度损益调整,可以进收到发票当年的费用

借:管理费用 dai:其他应付款

那也不用暂估这个费用可以嘛 就直接入账在收到补开发票的月份

是的

老师,因为往期财报是错误的 刚刚更正了23年的第二季度财报,想要更改企业所得税,发现更改不了 这样会有风险嘛 因为财报数据跟企业所得税不一样,数据也差的有点多

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-04-12 13:13匿名提问

问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),dai方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-12 13:18

1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回

2024-04-12 13:22匿名提问

2个的话 当时也没有入费用
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-12 13:22

当时怎么做的账?

2024-04-12 13:22匿名提问

是小规模 也要调整以前年度嘛?
会计宝

2024-04-12 13:22匿名提问

就是没有入账
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-12 13:22

我给你的是当时只有付款挂账的情况下
会计宝

杨老师.2024-04-12 13:23

你也没有付款?

2024-04-12 13:23匿名提问

他不走公户
会计宝

2024-04-12 13:23匿名提问

都是法人自己用自己的私户买的
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-12 13:23

用的小企业会计准则的话,不用以前年度损益调整,可以进收到发票当年的费用
会计宝

杨老师.2024-04-12 13:23

借:管理费用 dai:其他应付款

2024-04-12 13:29匿名提问

那也不用暂估这个费用可以嘛 就直接入账在收到补开发票的月份
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-12 13:29

是的

2024-04-12 16:12匿名提问

老师,因为往期财报是错误的 刚刚更正了23年的第二季度财报,想要更改企业所得税,发现更改不了 这样会有风险嘛 因为财报数据跟企业所得税不一样,数据也差的有点多
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-12 16:27

平台要求单个问题单独解决,不同的问题请重新提问
杨老师.

杨老师.2024-04-12 16:28

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