老师您好,去年的发票。对方没有及时入账,因为跨年了,不收,今年需要冲红重开一张一模一样的发票,请问账务怎么处理,可以直接是借:应收账款 负数 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 负数,做吗?这样一正一负,就不用调汇算清缴,我们是小企业会计准则。谢

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老师您好,去年的发票。对方没有及时入账,因为跨年了,不收,今年需要冲红重开一张一模一样的发票,请问账务怎么处理,可以直接是借:应收账款 负数 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 负数,做吗?这样一正一负,就不用调汇算清缴,我们是小企业会计准则。谢

是的,可以按照你这样处理

谢谢老师

不客气哈

老师,去年我开增值税专票是3个点,但是今年冲红的话,增值税也是冲3个点,我重开这张发票的话,是开1个点,现这个月增值税是负数,到时候负数申报增值税就可以了是吗?

嗯嗯,按照正常数据申报即可

好的,谢谢

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2023-03-28 11:3511188690

老师您好,去年的发票。对方没有及时入账,因为跨年了,不收,今年需要冲红重开一张一模一样的发票,请问账务怎么处理,可以直接是借:应收账款 负数 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 负数,做吗?这样一正一负,就不用调汇算清缴,我们是小企业会计准则。谢
会计宝
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许老师2023-03-28 11:35

是的,可以按照你这样处理

2023-03-28 11:38

谢谢老师
会计宝
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许老师2023-03-28 11:39

不客气哈

2023-03-28 12:42

老师,去年我开增值税专票是3个点,但是今年冲红的话,增值税也是冲3个点,我重开这张发票的话,是开1个点,现这个月增值税是负数,到时候负数申报增值税就可以了是吗?
会计宝
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许老师2023-03-28 12:44

嗯嗯,按照正常数据申报即可

2023-03-28 12:45

好的,谢谢
会计宝
许老师

许老师2023-03-28 12:46

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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