老师，是这样的，我刚接手一家，他这边的工资是当月计提当月发放，然后的话，一季度已经过了。我想从四月份开始把它变成计提当月次月发放。那这个月我该怎么做账呢，这个月还有社保和公积金。

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2023/4/19 8:01:32

我是从4月开始就直接只做一个计提的分录，是吗？借，管理费用工资 dai应付职工薪酬

对，但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊

当月计提，当月发放没什么关系是吗？

没有什么啊，正常

因为我看一般都是当月计提次月才发放的，所以我才说想调整一下。

好的老师，我了解了。

如果我调整的话，那只做做计提那个分录的话，那我其他应付款社保，其他应付款公积金怎么做呢？

计提的分录一样的

发放的分录也是一样

原先的分路计提是借管理费用工资，dai应付职工薪酬发放，借应付职工薪酬dai，其他应付款社保，其他应付款公积金，其他其他应付款法人

只做那个计提的话，那我这个月的社保和公积金其他应付款就不平了。

实际发放和缴纳都在当月的话，不用调整到下月

调了反而不符合实际

因为社保和公积金是缴纳当月的从公户上扣。

我还要把个人的分开算，所以说只做计提的话，这个月其他应付款，个人的社保公积金就不平了。

好的老师，我知道。不用调了，但我这边就想了解一下，如果调了之后，我是不是除了做计提的话，还要单独做一下计提个人的社保和公积金呢？

不平是正常的啊，公司代个人先缴纳，你又没发放工资扣回，次月扣回就平了

哦哦，这样哟，明白了

我如果要调到发工资次月发的话，那就当然是次月的时候计提才会拼。

嗯

好的，谢谢老师耐心指导

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2023-04-19 08:01匿名提问

2023-04-19 08:02匿名提问

我是从4月开始就直接只做一个计提的分录，是吗？借，管理费用工资 dai应付职工薪酬

甘老师2023-04-19 08:03

对，但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊

2023-04-19 08:04匿名提问

当月计提，当月发放没什么关系是吗？

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