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老师，想请教一下企业所得税申报填写的相关问题。有一个资产总额，是按季度平均值填写吗？我们22年12月才成立，22年只有12月一个月的帐，也是按季度的平均值吗？

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2023/5/29 14:16:58

老师，想请教一下企业所得税申报填写的相关问题。有一个资产总额，是按季度平均值填写吗？我们22年12月才成立，22年只有12月一个月的帐，也是按季度的平均值吗？

是的，按季度平均值填写

只有一个季度的话，（季初+季末）/2

那只有一个季度就不用再除以4了吗

光季初➕季末除以2 吗

是的

那从业人数怎么填呢是按工资发放的人数吗

从业人数和资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。

从业人数，包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。

那企业派遣出去的员工呢

呀我们去年12月还没员工的话得是填0就行了

一般不能填0

那我们这个该咋填ta

那我们这个该咋填呀

至少填1

嗯嗯那小型微利企业实行的会计准则是不是就是小企业会计准则

不一定

那这个应该依据什么填呢

公司成立时，公司财务制度当时选的是什么

不知道呀我刚刚接手😂 这个是不是在税务系统能查到

【我要办税】—【综合信息报告】—【制度信息报告】—【财务会计制度及核算软件备案报告】查看

好滴那还有个股东分红情况这个应该咋填我们去年没有分红但是我看也不能填0是不

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2023-05-29 14:16匿名提问

老师，想请教一下企业所得税申报填写的相关问题。有一个资产总额，是按季度平均值填写吗？我们22年12月才成立，22年只有12月一个月的帐，也是按季度的平均值吗？

会计宝

会计宝

王苗苗老师2023-05-29 14:18

是的，按季度平均值填写

会计宝

王苗苗老师2023-05-29 14:19

只有一个季度的话，（季初+季末）/2

2023-05-29 14:20匿名提问

那只有一个季度就不用再除以4了吗

会计宝

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