客户交4000块钱，公司扣除基础服务费1298元后，剩余2702元需要退回给客户，几乎每一个客户都要走一遍这种流程，4000和2702元分别该怎么填写凭证呢

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2023/6/14 15:18:07

4000是什么款项呢，

可以详细的说下么

预付款

你们收取1298的是什么服务费呢，你们公司主营业务是什么呢

信息咨询

那收取款项的时候可以借银行存款4000 dai预收账款4000 等退还时借预付账款4000 dai主营业务收入1298 相关税费银行存款2702

好的老师，那主营业务成本该如何处理呢

你们信息咨询会发生什么成本呢

严格来讲，服务业几乎没什么成本，就有点办公基本费用，房租，物业，水电，办公用品，交通费，餐费等等

那比如这些专业咨询人员的工资可以计入成本，其他计入费用

除了这个工资以外，别的项目都不能进成本吗

其他一般计入费用

工资方面，老板想从内账出，不想从外账出

所以这个工资不能走成本

但是又不能没有主营业务成本

所以我想问问像房租物业费电费等大额的可以计入成本吗

这些一般计入费用，只要与这个咨询直接相关可以计入成本，比如咨询中发生的一些杂费等

直接相关的很少，甚至没有，如果没有的话可以吗，会有什么影响吗

如果一直没有成本，可能会有一些税务风险

好的

成本建议要有一点的，有收入就要有成本的

但是实在没什么是与咨询直接相关的费用呀

咨询调查项目发生的资料费、电话费、服务费、咨询调查人员的工资等。

好的

嗯嗯

老师，还有一个问题就是，前面说到客户交四千，退2702，那开票啥时候开呢，开多少呢，客户后来退预付款了又该如何处理呢

开票，按照你们实际最后收到的款项开具，也就是开1298

按照实际确认收入的金额开对吧

什么时候确认收入了什么时候再开票对吗

是的

好的，谢谢老师，麻烦老师啦

不客气，有问题随时来平台咨询，也可以关注老师，直接向我提问专业知识

好的

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2023-06-14 15:18匿名提问

客户交4000块钱，公司扣除基础服务费1298元后，剩余2702元需要退回给客户，几乎每一个客户都要走一遍这种流程，4000和2702元分别该怎么填写凭证呢

安叔老师2023-06-14 15:18

4000是什么款项呢，

安叔老师2023-06-14 15:19

可以详细的说下么

2023-06-14 15:19匿名提问

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