老师,求教下,去年的应收本来是500,但是写成了300,银行入账也是500,现在该怎么调整呢,我们是小企业会计准则

2023/6/18 12:24:49

老师,求教下,去年的应收本来是500,但是写成了300,银行入账也是500,现在该怎么调整呢,我们是小企业会计准则

去年的具体分录?应收写成300,银行入账也只登记了300吗?

之前,发票,借,应收a-300dai主营业务收入,销项 银行,借银行500,dai应收500

先开了两张300的发票和500的发票,但是系统上作废了300,但是因为当时的人员操作错误,把500的发票写上了作废。

导致当时他们登记的应收写成了300。

老师

补一张 借:应收账款200 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税

那我要是这个季度超过30,这部分税是要放在未开票收入吗??

或者红冲应收 300那张凭证,重新制单 借:应收账款500 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税

按理你们去年开票税务申报系统已经提取到开票收入并申报了的

那当时那个月账上主营业务收入不是跟软件不一样吗,为啥他们还不晓得

,,,,

这个你要去查税务申报的记录

我如果这个月补记的话,会不会导致什么数据不一样吗?

增值税开了票不可能跨年逾期申报的

我可以用库存现金充两百吗?

你现在是财务账做错

不能,现在调整并不涉及银行存款

如果申报的话,我可以把这部分的主营业务收入不上报吗?

我怕数据不一样

或者我把这部分放在未开票收入。

你要先去查去年申报没有,没申报必须补

如果有申报的话,那我这边该怎么处理呢?

他们申报的话就直接看系统自动带出的数据,那就应该是申报了,那我后面我这边补寄的话该怎么处理呢?

是开了票的,需要放开票收入申报

已经申报了的直接按上面只调整财务账即可

那如果我调补调两百的话,如果不超过30万的话,那我这边我就没事了对吧

哎,你好好看下上面的答复

好的,好的,我大概有一点点懂。

老师

好像还多交了税

当时开的是普票,他这200好像算到了专票

那就只调账就行了

感谢老师

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2023-06-18 12:24匿名提问

老师,求教下,去年的应收本来是500,但是写成了300,银行入账也是500,现在该怎么调整呢,我们是小企业会计准则
会计宝
会计宝

甘老师2023-06-18 12:25

去年的具体分录?应收写成300,银行入账也只登记了300吗?

2023-06-18 12:26匿名提问

之前,发票,借,应收a-300dai主营业务收入,销项 银行,借银行500,dai应收500
会计宝

2023-06-18 12:28匿名提问

先开了两张300的发票和500的发票,但是系统上作废了300,但是因为当时的人员操作错误,把500的发票写上了作废。
会计宝

2023-06-18 12:28匿名提问

导致当时他们登记的应收写成了300。
会计宝

2023-06-18 12:31匿名提问

老师
会计宝
会计宝

甘老师2023-06-18 12:31

补一张 借:应收账款200 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税

2023-06-18 12:32匿名提问

那我要是这个季度超过30,这部分税是要放在未开票收入吗??
会计宝
会计宝

甘老师2023-06-18 12:32

或者红冲应收 300那张凭证,重新制单 借:应收账款500 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税
会计宝

甘老师2023-06-18 12:34

按理你们去年开票税务申报系统已经提取到开票收入并申报了的

2023-06-18 12:35匿名提问

那当时那个月账上主营业务收入不是跟软件不一样吗,为啥他们还不晓得
会计宝

2023-06-18 12:35匿名提问

,,,,
会计宝
会计宝

甘老师2023-06-18 12:36

这个你要去查税务申报的记录

2023-06-18 12:36匿名提问

我如果这个月补记的话,会不会导致什么数据不一样吗?
会计宝
会计宝

甘老师2023-06-18 12:36

增值税开了票不可能跨年逾期申报的

2023-06-18 12:36匿名提问

我可以用库存现金充两百吗?
会计宝
会计宝

甘老师2023-06-18 12:37

你现在是财务账做错
会计宝

甘老师2023-06-18 12:37

不能,现在调整并不涉及银行存款

2023-06-18 12:38匿名提问

如果申报的话,我可以把这部分的主营业务收入不上报吗?
会计宝

2023-06-18 12:38匿名提问

我怕数据不一样
会计宝

2023-06-18 12:38匿名提问

或者我把这部分放在未开票收入。
会计宝
会计宝

甘老师2023-06-18 12:38

你要先去查去年申报没有,没申报必须补

2023-06-18 12:39匿名提问

如果有申报的话,那我这边该怎么处理呢?
会计宝

2023-06-18 12:39匿名提问

他们申报的话就直接看系统自动带出的数据,那就应该是申报了,那我后面我这边补寄的话该怎么处理呢?
会计宝
会计宝

甘老师2023-06-18 12:39

是开了票的,需要放开票收入申报
会计宝

甘老师2023-06-18 12:40

已经申报了的直接按上面只调整财务账即可

2023-06-18 12:41匿名提问

那如果我调补调两百的话,如果不超过30万的话,那我这边我就没事了对吧
会计宝
会计宝

甘老师2023-06-18 12:41

哎,你好好看下上面的答复

2023-06-18 12:42匿名提问

好的,好的,我大概有一点点懂。
会计宝

2023-06-18 12:48匿名提问

老师
会计宝

2023-06-18 12:48匿名提问

好像还多交了税
会计宝

2023-06-18 12:42匿名提问

会计宝
会计宝

2023-06-18 12:59匿名提问

会计宝
会计宝

2023-06-18 12:18匿名提问

会计宝
会计宝

2023-06-18 12:50匿名提问

当时开的是普票,他这200好像算到了专票
会计宝
会计宝

甘老师2023-06-18 12:50

那就只调账就行了

2023-06-18 12:51匿名提问

会计宝

2023-06-18 12:51匿名提问

感谢老师
会计宝

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