老师您好,次月发本月工资,本月扣社保。科目余额表应付职工薪酬是不是不平?

2023/6/30 14:34:02

老师您好,次月发本月工资,本月扣社保。科目余额表应付职工薪酬是不是不平?

一般是不平的

像这种发工资的分录和缴纳社保医保分录怎么做呢?

假如这个月计提 然后下个月怎么冲回去呢?

计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款

下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款

老师麻烦您看一下是这样做吗?

不是次月发本月工资

我们是每个月10号发放上月工资

这个分录是计提工资分录

本月的工资本月计提

我感觉尤其是工资社保医保 搞的脑袋大

还有就是计提社保,缴纳社保,发放工资的分录分开写

你发的都是写到一块儿了,看着比较乱

谢谢老师指导

不客气

老师 我想咨询一下照这样做的话 我们每个月的个人缴费部分那就在应付职工薪酬里面去了

是的,个人部分就是个人承担的,是包含在工资里的

非常感谢老师解答!

社保分公司承担和个人承担两部分

不客气

老师,福利费可以不走应付职工薪酬过度嘛

直接管理费用福利费行不行

福利费一般走应付职工薪酬科目过渡

不过渡是不是不行?

是的,规范入账的话,是要过渡的

感谢老师

不客气

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2023-06-30 14:3474405392

老师您好,次月发本月工资,本月扣社保。科目余额表应付职工薪酬是不是不平?
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 14:39

一般是不平的

2023-06-30 14:4174405392

像这种发工资的分录和缴纳社保医保分录怎么做呢?
会计宝

2023-06-30 14:4174405392

假如这个月计提 然后下个月怎么冲回去呢?
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 14:43

计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款
会计宝

patience2023-06-30 14:45

下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款

2023-06-30 14:2274405392

会计宝
会计宝

2023-06-30 14:3774405392

会计宝
会计宝

2023-06-30 14:4774405392

老师麻烦您看一下是这样做吗?
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 14:51

不是次月发本月工资

2023-06-30 14:5174405392

我们是每个月10号发放上月工资
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 14:52

会计宝
会计宝

patience2023-06-30 14:52

这个分录是计提工资分录
会计宝

patience2023-06-30 14:52

本月的工资本月计提

2023-06-30 14:5374405392

我感觉尤其是工资社保医保 搞的脑袋大
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 14:54

还有就是计提社保,缴纳社保,发放工资的分录分开写
会计宝

patience2023-06-30 14:54

你发的都是写到一块儿了,看着比较乱

2023-06-30 14:5474405392

谢谢老师指导
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 14:55

不客气

2023-06-30 14:5674405392

老师 我想咨询一下照这样做的话 我们每个月的个人缴费部分那就在应付职工薪酬里面去了
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 14:58

是的,个人部分就是个人承担的,是包含在工资里的

2023-06-30 14:5974405392

非常感谢老师解答!
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 14:59

社保分公司承担和个人承担两部分
会计宝

patience2023-06-30 15:00

不客气

2023-06-30 15:1874405392

老师,福利费可以不走应付职工薪酬过度嘛
会计宝

2023-06-30 15:1874405392

直接管理费用福利费行不行
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 15:21

福利费一般走应付职工薪酬科目过渡

2023-06-30 15:2174405392

不过渡是不是不行?
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 15:23

是的,规范入账的话,是要过渡的

2023-06-30 15:2574405392

感谢老师
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 15:25

不客气

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