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小规模季报未超过30万怎么报税

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2023/7/9 9:35:55

小规模季报未超过30万怎么报税

季度销售额未超过30万元，免税政策。在增值税纳税申报时，不用选择减免性质代码，将30万元的免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”即可。

有代开的专票呢

将代开或自己开的增值税专用发票不含税销售额手工填写在【主表第2栏或第5栏本期数中】，同时第1栏或者第4栏录入数据时也要包含专用发票的数据

其余的金额按照上面的回复填写10行

是按1%税率开的专票

B44要怎么填

而且代开的税在4月份已经缴了

代开专票的部分会形成应纳税，你再将已纳的税填写到21行本期预缴税额

老师出现这个怎么办

会计您好，您检查一下，提示您减免税明细表填写的减免税额小。

我们是什么还是个体工商户 ？

更正：核对下减免表填写是否有误

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2023-07-09 09:3518658261

小规模季报未超过30万怎么报税
会计宝
会计宝

wam2023-07-09 09:54

季度销售额未超过30万元，免税政策。在增值税纳税申报时，不用选择减免性质代码，将30万元的免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”即可。

2023-07-09 09:5518658261

有代开的专票呢
会计宝
会计宝

wam2023-07-09 09:57

将代开或自己开的增值税专用发票不含税销售额手工填写在【主表第2栏或第5栏本期数中】，同时第1栏或者第4栏录入数据时也要包含专用发票的数据
会计宝

wam2023-07-09 09:57

其余的金额按照上面的回复填写10行

2023-07-09 09:5718658261

是按1%税率开的专票
会计宝

2023-07-09 09:5818658261

B44要怎么填
会计宝

2023-07-09 09:5818658261

而且代开的税在4月份已经缴了
会计宝
会计宝

wam2023-07-09 10:00

代开专票的部分会形成应纳税，你再将已纳的税填写到21行本期预缴税额

2023-07-09 13:2018658261

会计宝
会计宝

2023-07-09 13:1118658261

老师出现这个怎么办
会计宝
会计宝

云峰老师2023-07-09 16:21

会计您好，您检查一下，提示您减免税明细表填写的减免税额小。
会计宝

云峰老师2023-07-09 16:21

我们是什么还是个体工商户 ？
会计宝

官方回复2023-07-12 11:14

更正：核对下减免表填写是否有误
官方回复

官方回复2023-07-12 11:15

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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