2022年发放上年度未休假补贴,如何做分录?

2023/7/10 12:49:09

2022年发放上年度未休假补贴,如何做分录?

上年度休假补贴计提费用没?

账上计提了的话,付就冲挂账

没有计提的话,借管理费用-工资,dai应付工资-补贴,借应付工资-补贴,dai银行存款

老师,没有计提,不用以前年度损益调整做吗?

金额不大的话不用

多大算不大啊 两三万块钱

有没有什么影响

不用以前年度损益的话

你是用的小企业会计准则吗?

金额还是有点大

企业会计准则

涉及损益调整的用以前年度损益

那汇算清缴这些都完了 我要去改表吗

这感觉好麻烦

调账不调表

用以前年度损益调整代替管理费用,其他都不做调整 对吗

调整在今年,去年的账不用动吧

是的

谢谢老师

不客气

补充:通过以前年度未分配利润科目记账,以前期间没有计入费用,现在补记,涉及到调整申报表

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2023-07-10 12:49匿名提问

2022年发放上年度未休假补贴,如何做分录?
会计宝
会计宝

Annina老师2023-07-10 12:51

上年度休假补贴计提费用没?
会计宝

Annina老师2023-07-10 12:57

账上计提了的话,付就冲挂账
会计宝

Annina老师2023-07-10 12:58

没有计提的话,借管理费用-工资,dai应付工资-补贴,借应付工资-补贴,dai银行存款

2023-07-10 13:02匿名提问

老师,没有计提,不用以前年度损益调整做吗?
会计宝
会计宝

Annina老师2023-07-10 13:02

金额不大的话不用

2023-07-10 13:04匿名提问

多大算不大啊 两三万块钱
会计宝

2023-07-10 13:04匿名提问

有没有什么影响
会计宝

2023-07-10 13:05匿名提问

不用以前年度损益的话
会计宝
会计宝

Annina老师2023-07-10 13:07

你是用的小企业会计准则吗?
会计宝

Annina老师2023-07-10 13:07

金额还是有点大

2023-07-10 13:07匿名提问

企业会计准则
会计宝
会计宝

Annina老师2023-07-10 13:10

涉及损益调整的用以前年度损益

2023-07-10 13:12匿名提问

那汇算清缴这些都完了 我要去改表吗
会计宝

2023-07-10 13:13匿名提问

这感觉好麻烦
会计宝
会计宝

Annina老师2023-07-10 13:13

调账不调表

2023-07-10 13:38匿名提问

用以前年度损益调整代替管理费用,其他都不做调整 对吗
会计宝

2023-07-10 13:39匿名提问

调整在今年,去年的账不用动吧
会计宝
会计宝

Annina老师2023-07-10 13:41

是的

2023-07-10 13:43匿名提问

谢谢老师
会计宝
会计宝

Annina老师2023-07-10 13:44

不客气
会计宝

官方回复2023-07-11 10:01

补充:通过以前年度未分配利润科目记账,以前期间没有计入费用,现在补记,涉及到调整申报表

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