员工把社保个人部分转给公司，但是7月份和8月份，社保医疗部分增加了3.5元，两个月就需要再补7元。这时候又需要如何做这笔账务呢？

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2023/8/15 15:26:36

增加的7元，在缴纳的时候没有挂其他应收款，进了管理费用吗？

如果是这样的话冲管理费用就可以借：管理费用-社保 -7 借：银行存款7

正常缴纳的时候，做的账务是。借：银行存款 dai：其他应收款（养老保险）其他应收款（医疗保险）其他应收款（失业保险）

你这里做的其他应收是等社保发票来之后冲销吗？

这样的话，社保发票来的时候借方是费用，依旧是上面的分录

如果是等员工给你钱冲其他应收的话，那这7元依旧冲其他应收款

她还在按照以前的标准交，我们这边从7月开始个人部分就是426.88元了，她还是按照的423.38交的7月和8月个人部分的社保。就差距了7元。现在她把这笔7元，转到公司了，这个7元如何做账呢？老师

这个人的社保，你们往社保局缴纳的时候做的分录是借：其他应收款 dai：银行存款吗？

正常缴纳的时候，做的账务是。借：银行存款 dai：其他应收款（养老保险）其他应收款（医疗保险）其他应收款（失业保险）（你给我的这个分录是反的，缴纳银行存款不会是借方）

我需要了解你之前的分录，才能说现在要怎么做哈

那个是收到员工转的社保钱的时候，做的借：银行存款 dai：其他应收款（养老保险）其他应收款（医疗保险）其他应收款（失业保险）

然后后面她又补交了差的7月和8月的医疗部分

不知道这个7元的账务如何做

哦哦，了解。那你缴纳社保的时候做的就是借：其他应收款（养老保险）其他应收款（医疗保险）其他应收款（失业保险） dai：银行存款，这里其他应收款会形成余额，就是这7块钱，现在收到这7块继续冲其他应收款就可以

老师冲这个的话我还是做借：银行存款 7 dai：其他应收款（养老保险）7

是这样吗？😂

不是医疗部分增加的吗

dai方是其他应收款（医疗保险）

对啊

因为这个人的核算你就是通过其他应收款（保险）来核算的，那就是交的时候多7元，其他应收款一定会出现7元的余额，现在他把钱打过来，就把余额冲平了就可以了

好的谢谢老师🌷

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2023-08-15 15:26千默

员工把社保个人部分转给公司，但是7月份和8月份，社保医疗部分增加了3.5元，两个月就需要再补7元。这时候又需要如何做这笔账务呢？

杨老师2023-08-15 15:28

增加的7元，在缴纳的时候没有挂其他应收款，进了管理费用吗？

杨老师2023-08-15 15:28

如果是这样的话冲管理费用就可以借：管理费用-社保 -7 借：银行存款7

2023-08-15 15:30千默

正常缴纳的时候，做的账务是。借：银行存款 dai：其他应收款（养老保险）其他应收款（医疗保险）其他应收款（失业保险）

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