erp系统里验收单没到,但是开票了怎么做账?

2023/8/16 22:33:46

erp系统里验收单没到,但是开票了怎么做账?

你好同学,先不作账。只要不抵扣进项税。

那请问开票了,但是没有确认收入,怎么做账?之后收到了银行回单又怎么做呢?

货发出了没?

如果没有货,只是开了票, 借应收账款 dai应交税费-应交增值税

服务已经提供了,不应该是dai记合同负债吗??后一个问题呢?收到银行回单,是做合同收入还是资金收付?erp系统里的收入和收款怎么区别分别怎么做?

借:合同结算 dai:合同负债 应交税费-应交增值税-销项税

符合收入确认的条件时 借:合同负债 dai:主营业务收入

结算的时候 借:应收账款 dai:合同结算

实际收款时 借:银行存款 dai:应收账款

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税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
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2023-08-16 22:33匿名提问

erp系统里验收单没到,但是开票了怎么做账?
会计宝
会计宝

云峰老师2023-08-16 22:38

你好同学,先不作账。只要不抵扣进项税。

2023-08-16 22:40匿名提问

那请问开票了,但是没有确认收入,怎么做账?之后收到了银行回单又怎么做呢?
会计宝
会计宝

云峰老师2023-08-16 22:47

货发出了没?
会计宝

云峰老师2023-08-16 22:49

如果没有货,只是开了票, 借应收账款 dai应交税费-应交增值税

2023-08-16 22:54匿名提问

服务已经提供了,不应该是dai记合同负债吗??后一个问题呢?收到银行回单,是做合同收入还是资金收付?erp系统里的收入和收款怎么区别分别怎么做?
会计宝
会计宝

税务师晓雨2023-08-17 08:52

借:合同结算 dai:合同负债 应交税费-应交增值税-销项税
会计宝

税务师晓雨2023-08-17 08:53

符合收入确认的条件时 借:合同负债 dai:主营业务收入
会计宝

税务师晓雨2023-08-17 08:53

结算的时候 借:应收账款 dai:合同结算
会计宝

税务师晓雨2023-08-17 08:53

实际收款时 借:银行存款 dai:应收账款

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