老师我想问一下,去年12月份有一笔销售出库账的税额记多了,可以在今年冲红再重新做进去吗

2023/8/31 11:04:18

老师我想问一下,去年12月份有一笔销售出库账的税额记多了,可以在今年冲红再重新做进去吗

账务上正常处理,企业所得税规定500元以下的零星支出对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证。

忽略下

啊老师是超过500元以上的销售收入

去年的什么税额呢,如果涉及损益需要用以前年度损益调整科目

上面的发错了,忽略

销项税额

这个销项税额后面转到未交增值了么

还有余额么

去年是已经结转了的

无余额

我就想把他冲销掉之后再补记这样可以吗

涉及以前年度的收入了,建议用以前年度损益调整科目

你税额多记了,就是销售收入少了么

税额多记了0.16

老师具体的分录怎么调整呢

这个微小差额可以忽略不计的

你申报表和你账上的税额一致么

不一致哎就差0.16

那就调整你的借 未交增值税 dai营业外收入0.16

或者借 未交增值税 dai利润分配-未分配利润

是可以做在这个月份的是吗

可以的

好的谢谢老师

不客气,有问题随时来平台咨询,也可以关注老师,直接向我提问专业知识

好的老师那摘要怎么写呢

就写调整**年**月**号凭证多记税额,补记收入

好的谢谢

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安叔老师财务主管答疑老师
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2023-08-31 11:0456479477

老师我想问一下,去年12月份有一笔销售出库账的税额记多了,可以在今年冲红再重新做进去吗
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:04

账务上正常处理,企业所得税规定500元以下的零星支出对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证。
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:05

忽略下

2023-08-31 11:0656479477

啊老师是超过500元以上的销售收入
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:06

去年的什么税额呢,如果涉及损益需要用以前年度损益调整科目
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:06

上面的发错了,忽略

2023-08-31 11:0956479477

销项税额
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:09

这个销项税额后面转到未交增值了么
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:09

还有余额么

2023-08-31 11:1056479477

去年是已经结转了的
会计宝

2023-08-31 11:1056479477

无余额
会计宝

2023-08-31 11:1156479477

我就想把他冲销掉之后再补记这样可以吗
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:12

涉及以前年度的收入了,建议用以前年度损益调整科目
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:12

你税额多记了,就是销售收入少了么

2023-08-31 11:1456479477

会计宝

2023-08-31 11:1456479477

税额多记了0.16
会计宝

2023-08-31 11:1456479477

老师具体的分录怎么调整呢
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:16

这个微小差额可以忽略不计的
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:16

你申报表和你账上的税额一致么

2023-08-31 11:2156479477

不一致哎就差0.16
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:22

那就调整你的借 未交增值税 dai营业外收入0.16
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:23

或者借 未交增值税 dai利润分配-未分配利润

2023-08-31 11:2556479477

是可以做在这个月份的是吗
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:25

可以的

2023-08-31 11:2656479477

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:27

不客气,有问题随时来平台咨询,也可以关注老师,直接向我提问专业知识

2023-08-31 11:2756479477

好的老师那摘要怎么写呢
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-31 11:28

就写调整**年**月**号凭证多记税额,补记收入

2023-08-31 11:2956479477

好的谢谢
会计宝

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