小规模纳税人,在申报纳税时多交了1332.69的税,后来去税局退回了1332.67,请问我这个差额0.02应该怎么调账

2023/9/12 16:50:27

小规模纳税人,在申报纳税时多交了1332.69的税,后来去税局退回了1332.67,请问我这个差额0.02应该怎么调账

多交了1332.69的税为什么退回了1332.67

你账上记得增值税金额是多少

增值税就是1332.69

为什么多交了

因为去退税金的同事说,只能退1332.67

申报没有问题,是退回时不知道哪里出了错

那0.02计入营业外支出

借营业外支出,dai应教税费应交增值税,这样嘛老师

是的

谢谢老师

稍等

你账上是1332.69,所以收到退税款时,借 银行存款 1332.67 营业外支出 0.02 dai 应交税费-应交增值税1332.69

好的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-09-12 16:50Lucky

小规模纳税人,在申报纳税时多交了1332.69的税,后来去税局退回了1332.67,请问我这个差额0.02应该怎么调账
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-12 16:53

多交了1332.69的税为什么退回了1332.67
会计宝

王苗苗老师2023-09-12 16:53

你账上记得增值税金额是多少

2023-09-12 16:54Lucky

增值税就是1332.69
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-12 16:54

为什么多交了

2023-09-12 16:54Lucky

因为去退税金的同事说,只能退1332.67
会计宝

2023-09-12 16:55Lucky

申报没有问题,是退回时不知道哪里出了错
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-12 16:56

那0.02计入营业外支出

2023-09-12 16:57Lucky

借营业外支出,dai应教税费应交增值税,这样嘛老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-12 16:57

是的

2023-09-12 16:58Lucky

谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-12 16:58

稍等
会计宝

王苗苗老师2023-09-12 17:03

你账上是1332.69,所以收到退税款时,借 银行存款 1332.67 营业外支出 0.02 dai 应交税费-应交增值税1332.69

2023-09-12 17:22Lucky

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-12 17:22

嗯嗯

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