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我们付款只付了2000，供应商开票开了3880，问如何做进项税额转出，分录怎么写

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2023/9/27 21:13:53

我们付款只付了2000，供应商开票开了3880，问如何做进项税额转出，分录怎么写

应该按照实际业务情况开票哈，联系您联系商家换取对应数额的发票

还有一个问题，你取的发票的时候是怎么入账的呢？

就是还没入账

不知道咋写

那为什么会去的这个金额的发票呢

业务员拿过来的，说一开始说好的付3880，后面打折了就付了2000

但是发票已经开了，现在供应商也不愿意重新开了

这种情况对方需要给你开具一个红字冲销发票的，你跟业务员说，让他去要一下

开对应差额的红字冲销发票才行

不能按照实际金额入账吗

要不你没办法入账呢

你是小规模纳税人吗

现在供应商不愿意重新开了，因为是去年的发票

一般纳税人

不能进项税额转出吗

嗯，那你就按照实际付款额入账吧

分录要怎么写呀

我不太会

你2022年的票入到今年可以吗？

也就是说，法律规定，进项税发票从开出之日起180日之内必须到税局认证，且必须当月入账计入进项税。

你这张发票办理认证了吗

不好意思，我又查了一下，2020年3月1日以前:增值税一般纳税人取得2010年1月1日至自2017年6月30日期间开具的增值税专用发票、公路内河货物运输业统一发票和机动车销售统一发票,应在开具之日起180日内到税务机关办理认证.取得2017年7月1日及以后开具的增值税专用发票和机动车销售统一发票,应自开具之日起360日内认证或登录增值税发票选择确认平台进行确认.

首先，你需要按照应记金额倒算一个费用和进项税金额，然后计入分录 借 管理费用等费用 2000/1.13=1769.91 应交税费-应交增值税 进项税额 230.09dai 银行存款 2000

然后，你需要把这张票据拿到税务系统上认证，认证的进项税是446.37

在勾选发票时都是按照系统发票的税额进行申报的，那我们做账的这个进项税额就比我们发票上的金额小的。 在申报的时候，记得差额部分就是做进项税额转出。在填申报表时，在进项税附表二中将转出金额填列就可以了。

能看明白吗？

更正：自2020年3月1日起，增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票，取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。

更正：自2020年3月1日起，增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票，取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。

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2023-09-27 21:13匿名提问

我们付款只付了2000，供应商开票开了3880，问如何做进项税额转出，分录怎么写
会计宝

2023-09-27 21:53匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:20

应该按照实际业务情况开票哈，联系您联系商家换取对应数额的发票
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:23

还有一个问题，你取的发票的时候是怎么入账的呢？

2023-09-27 21:23匿名提问

就是还没入账
会计宝

2023-09-27 21:24匿名提问

不知道咋写
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:24

那为什么会去的这个金额的发票呢

2023-09-27 21:26匿名提问

业务员拿过来的，说一开始说好的付3880，后面打折了就付了2000
会计宝

2023-09-27 21:26匿名提问

但是发票已经开了，现在供应商也不愿意重新开了
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:26

这种情况对方需要给你开具一个红字冲销发票的，你跟业务员说，让他去要一下
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:27

开对应差额的红字冲销发票才行

2023-09-27 21:27匿名提问

不能按照实际金额入账吗
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:27

要不你没办法入账呢
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:28

你是小规模纳税人吗

2023-09-27 21:28匿名提问

现在供应商不愿意重新开了，因为是去年的发票
会计宝

2023-09-27 21:28匿名提问

一般纳税人
会计宝

2023-09-27 21:29匿名提问

不能进项税额转出吗
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:30

嗯，那你就按照实际付款额入账吧

2023-09-27 21:31匿名提问

分录要怎么写呀
会计宝

2023-09-27 21:31匿名提问

我不太会
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:31

你2022年的票入到今年可以吗？
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:32

也就是说，法律规定，进项税发票从开出之日起180日之内必须到税局认证，且必须当月入账计入进项税。
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:33

你这张发票办理认证了吗
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:37

不好意思，我又查了一下，2020年3月1日以前:增值税一般纳税人取得2010年1月1日至自2017年6月30日期间开具的增值税专用发票、公路内河货物运输业统一发票和机动车销售统一发票,应在开具之日起180日内到税务机关办理认证.取得2017年7月1日及以后开具的增值税专用发票和机动车销售统一发票,应自开具之日起360日内认证或登录增值税发票选择确认平台进行确认.
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:39

首先，你需要按照应记金额倒算一个费用和进项税金额，然后计入分录 借 管理费用等费用 2000/1.13=1769.91 应交税费-应交增值税 进项税额 230.09dai 银行存款 2000
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:40

然后，你需要把这张票据拿到税务系统上认证，认证的进项税是446.37
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:42

在勾选发票时都是按照系统发票的税额进行申报的，那我们做账的这个进项税额就比我们发票上的金额小的。 在申报的时候，记得差额部分就是做进项税额转出。在填申报表时，在进项税附表二中将转出金额填列就可以了。
会计宝

刘淑萍2023-09-27 21:43

能看明白吗？
会计宝

官方回复2023-09-28 09:09

更正：自2020年3月1日起，增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票，取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。
会计宝

官方回复2023-09-28 09:09

更正：自2020年3月1日起，增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票，取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。
官方回复

官方回复2023-09-28 09:10

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