商业企业增值税相关问答-第1页-会计宝

是由系统生成的可以不需要查看全部回复

763 0赞 0评论 收藏分享

一般纳税人开劳务费增值税专用发票税率是多少 #商业#

13% 查看全部回复

464 0赞 0评论 收藏分享

销售2019年前的二手车，一般纳税人，税率开什么 #商业#

有没有抵扣进项查看全部回复

979 0赞 0评论 收藏分享

你好，请问我们学校与某编辑部公对公转账，但当前因为快递原因发票遗失，编辑部以同账户同时间汇款数量大，无法提供发票存根复印件，但学校报销需要发票或其复印件，这种情况应该如何处理？#商业#

编辑部为什么不能提供发票存根复印件查看全部回复

1027 0赞 0评论 收藏分享

销售收款后。发觉收款的单价太高。怎么处理 #商业#

什么意思收款不是根据开具的发票来的你的意思感觉自己定价高了自己觉得价格不合适是么查看全部回复

242 0赞 0评论 收藏分享

一张发票有几种商品，我只想抵扣其中一种，也是整个认证然后报税的时候填进项税额转出吗 #商业#

是的查看全部回复

1007 0赞 0评论 收藏分享

请问对方公司去年代加工了一批化妆品产品，产品都开了一张发票上，现在检测出其中一个产品不合格，和对方商量退款，对方要求退款的话必须要退给他们原发票，可是所有产品都在这一张发票上不是只有这一个不合格的产品，这种怎么处理呀？#商业#

开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；如发生销售折让的，必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。查看全部回复

1017 0赞 0评论 收藏分享

乳胶漆属于哪一类 #商业#

税收分类编码：107020801，货物名称：*涂料*乳胶漆查看全部回复

589 0赞 0评论 收藏分享

电子发票有盖章的地方但是没有盖章，这样发票能用吗 #商业#

不合规查看全部回复

934 0赞 0评论 收藏分享

购买方开红字信息表，给了销货方，销方开了红字发票。4月底在未沟通情况下，购货方撤回了红字信息表，现在五月申报税的时候提示异常，清不了卡。怎么办呀（我这边是购买方）第一次申报的时候作了进项税转出。提示异常后，重新申报把进项做负数凭证的话，我们这边下月申报的时候还申报这笔进项转出吗 #商业#

这个建议是去税务大厅操作申报查看全部回复

1091 0赞 0评论 收藏分享

住宿费专票可以抵吗 #商业#

住宿费的用途是什么查看全部回复

901 0赞 0评论 收藏分享

那贸易公司向农民收购农产品，可以开收购发票吧，可以当做成本吗，小规模 #商业#

席俊义

可以的查看全部回复

1127 0赞 0评论 收藏分享

一般纳税人，这个是什么意思 #商业#

这是个提示，就是你还有可以勾选的进项票，如果不勾选了，点继续查看全部回复

1279 0赞 0评论 收藏分享

请教我们代账公司给客户开具了一张这样的发票后续怎么处理对我们公司有何影响 #商业#

核对一下开票内容，税收编码，税率是否有问题查看全部回复

505 0赞 0评论 收藏分享

我公司是食品销售，想开发票，请问需要附明细单吗？如果付的话明细单怎么开？#商业#

需要发票明细的，如果明细多的话可以在开票系统里添加开票清单查看全部回复

1025 0赞 0评论 收藏分享

企业购货100元，现在销售方给发票做销售折扣折让，让购货方也就是我的企业开具红字信息表，这个红字信息表如何填写？不写商品名直接写折扣折让，然后写金额吗？#商业#

要写商品名的，填折让金额查看全部回复

1039 0赞 0评论 收藏分享

请问购进成品油按吨位，可以开出按升位的票吗 #商业#

稍等查看全部回复

869 0赞 0评论 收藏分享

发票如何增量 #商业#

【我要办税】—【发票使用】—【发票票种核定】—【增值税发票改版变量申请】办理查看全部回复

1117 0赞 0评论 收藏分享

免税的开成有税率的怎么办？#商业#

作废重新开具查看全部回复

1034 0赞 0评论 收藏分享

现在数电发票上线，那原先的税务UK是否可以拿去取消？#商业#

你是在试点范围内么查看全部回复

884 0赞 0评论 收藏分享

跨区迁移了，税盘需要去原来大厅清一下吗，还是要去新税务局发行一下 #商业#

跨区迁移了，税盘需要去原来大厅清一下吗，还是要去新税务局发行一下查看全部回复

512 0赞 0评论 收藏分享

销售方填开负数发票，需要购买方开红字信息表吗，之前销售方开的都是专票跨月且没有抵扣 #商业#

如果跨月了，且购买方没有勾选认证，不需要购买方申请红字信息表。如果购买方勾选认证了，需要购买方申请红字信息表。查看全部回复

621 0赞 0评论 收藏分享

老师公司上个月因为进项票不够导致税负率1.2%，正常每个月是都控制在0.7%，这个月我需要把税负率调低吗？#商业#

一般是按实际勾选认证填报的查看全部回复

1234 0赞 0评论 收藏分享

3月28日开出的成品油专票，4月收到，5月刚开通成品油开具模块，怎么勾选发票入库存 #商业#

你最好6月份申报5月份税款的时候在勾选4月开具的成品油专票之前入库的挂在待认证进项税额里面 5月份做账转到进项税额在抵扣查看全部回复

1168 0赞 0评论 收藏分享

你好，我司是一般纳税人，从小规模纳税人公司收购烘干农产品，倒卖给别的公司，他们应该给我们开什么发票呢 #商业#

什么农产品，是小规模自产的么查看全部回复

848 0赞 0评论 收藏分享

与对方合作经营，我公司出场地，对方要求开票，我能以什么项目开发票 #商业#

场地租赁费查看全部回复

577 0赞 0评论 收藏分享

老师，汽车维修，一般纳税人，开票税率6％，还是13％？#商业#

13 查看全部回复

929 0赞 0评论 收藏分享

要红冲两张增值税专用纸质发票，红字信息表一起开还是一张一张开？#商业#

分开查看全部回复

840 0赞 0评论 收藏分享

什么时候适用差额征税 #商业#

提供劳务派遣建筑业小规模纳税人建筑业一般纳税人提供简易计税等查看全部回复

423 0赞 0评论 收藏分享

纸质普票上个月开错了，本月重新开但是之前的发票收不回来了，能直接冲红再开吗 #商业#

是什么原因收不回来呢？查看全部回复

474 0赞 0评论 收藏分享

数电发票是不会显示对公？#商业#

普通发票就这样就可以了查看全部回复

543 0赞 0评论 收藏分享

商业公司，4月刚注册，主要是做业务咨询，基本上不开发票，需要报税吗 #商业#

4月刚注册的，4月不用报税，但是需要及时做税务登记，一般做过税务登记后下个月开始报税。查看全部回复

855 0赞 0评论 收藏分享

贸易公司，销售农产品的，可以开9点的专票不，小规模 #商业#

小规模不可以查看全部回复

767 0赞 0评论 收藏分享

本月销售100元，其中90元已开发票，10元按照未开发票缴税，下个月10元客户要求开了发票，那报税的时候如何处理这上个月已经开过票的10元？#商业#

一般纳税人么查看全部回复

549 0赞 0评论 收藏分享

应税销售额怎么查？是营业收入吗？#商业#

一般情况下,您增值税申报表的销售额就是应税销售额查看全部回复

952 0赞 0评论 收藏分享

我们是一般纳税人，做外贸业务的，没有销项，办公费等产生的进项可以抵扣或退税吗？#商业#

燕子老师

只要不是用于免税项目，个人消费，集体福利，简易计税等不得抵扣增值税的情况，取得的进项发票都可以正常抵扣，生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税，但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选查看全部回复

500 0赞 0评论 收藏分享

开具发票和作废发票不是同一台机子可以么？#商业#

这个没有关系可以换机子查看全部回复

828 0赞 0评论 收藏分享

纸质专票电子税务局验旧后，就可以去税局领了吧 #商业#

厚积薄发

对查看全部回复

983 0赞 0评论 收藏分享

发现一个问题，明明税盘里有发票，开具时为什么提示没有发票 #商业#

如果确实存在有剩余未开发票，可能是系统问题查看全部回复

808 0赞 0评论 收藏分享

有在电子税务局申请过增值税专票的吗，步骤 #商业#

是申领发票还是代开发票查看全部回复

987 0赞 0评论 收藏分享

结存是什么意思 #商业#

是指你还未开具和未验旧的发票查看全部回复

1081 0赞 0评论 收藏分享

一般纳税人申请增值税电子专票，步骤 #商业#

首页-【我要办税】-【发票使用】-【发票票种核定（增值税发票】查看全部回复

639 0赞 0评论 收藏分享

电子税务局显示已经实名认证 #商业#

要人员信息实名采集查看全部回复

834 0赞 0评论 收藏分享

老师，您好，请问挂面是9%按初级农产品征收？#商业#

可以查看全部回复

1125 0赞 0评论 收藏分享

发票被我验旧了然后发现里面有要作废的又去税控盘里作废了这个有没有影响的？都是本月的 #商业#

不影响的查看全部回复

656 0赞 0评论 收藏分享

3月给客户开完发票，后面退回一部分商品，4月的开票的时候可以直接减掉退回的那部分吗 #商业#

3月发的货，是什么时候退回的。4月的开票的时候可以直接减掉退回的那部分吗，是4月又发货了么查看全部回复

1060 0赞 0评论 收藏分享

未认证的进项发票丢了勾选平台和账务如何处理 #商业#

未认证的进项发票丢了，可以向销售方提供第一联的复印件查看全部回复

716 0赞 0评论 收藏分享

礼品店是零售行业，开票的话要怎么做才能只开大类不能礼品名细呢？比如：****积木不开积木就开统一大类礼品服务 #商业#

你搜税收分类有礼品么查看全部回复

1186 0赞 0评论 收藏分享

工业企业直接销售外购产品和商贸企业销售产品开票时是否都属于一般货物？#商业#

对的查看全部回复

830 0赞 0评论 收藏分享

公司缩减业务，之后开的发票会变少，之前收到的进项发票还有很多没有抵扣，这要怎么处理？如果不抵扣会怎么样？#商业#

进项如果不认证可以留着，如果已认证可以留抵，不抵扣可以咨询税务机关申请留抵退税查看全部回复

1213 0赞 0评论 收藏分享

税费种核定只有增值税的税目只有商业，就只能开商业发票吗？但是经营范围有建筑服务分包可以开劳务发票吗？#商业#

可以开的查看全部回复

2059 0赞 1评论 收藏分享

这咋办 #商业#

更新开票软件查看全部回复

518 0赞 0评论 收藏分享

全电发票要不要每月抄报反写？#商业#

全电发票并非和纸质专票一样每月进行抄税，而是以季度为单位进行抄税。查看全部回复

663 0赞 0评论 收藏分享

你好，请问一般纳税人电商公司自己做的腊肉香肠需要缴税吗？如果要缴税，那按照几个点子开票呢？如果是从外面购进来的腊肉香肠在销售出去是按照13个点开票是吗？#商业#

1.需要缴税：没有深加工就是9%，深加工13%（简单理解就是又没有包装）查看全部回复

1166 0赞 0评论 收藏分享

公司为小规模纳税人，在三月底成立，但是到目前为止还没有正式开始营业，现在4月申报期限过了，税务局通知需要在4月进行申报，应该怎么处理 #商业#

到窗口补申报查看全部回复

603 0赞 0评论 收藏分享

我们是一家消杀公司，对方给我们开出一张专票，但是我们不能进行抵扣（与我们的经营无关比如招待费）.我们目前已经收到这张发票我们可以抵扣吗？如果可以那请问是抵扣后在流转么 #商业#

招待费是不能抵扣的，如果认证了就做进项税转出查看全部回复

725 0赞 0评论 收藏分享

我们是一般纳税人，做外贸业务的，我们购进的货物销售出去适用0税率，这样的情况那我们办公费收到专票产生的进项还可以正常进项抵扣吗？#商业#

可以的，如果有内销的货物，可以抵扣内销的增值税查看全部回复

561 0赞 0评论 收藏分享

河南电子税务局发票增量具体步骤 #商业#

河南省电子税务局首页-【我要办税】-【个性化办税】-【套餐及组合业务】-【增值税发票增版增量套餐】查看全部回复

711 0赞 0评论 收藏分享

请问一下，我收到别人给我开的发票上面的项目名称写的橡胶颗粒但是我开全电发票的时候没有看到这个项目名称，我开别的类似的名称可以吗？#商业#

你是纯贸易企业么查看全部回复

1153 0赞 1评论 收藏分享

居间费没有发票怎么入账？怎么合理避税 #商业#

建议让对方代开发票给你们，要不然只能凭收据入账，不能税前扣除查看全部回复

2152 0赞 0评论 收藏分享

这样退税报告上写的是297.27还是131.07？#商业#

131.07 查看全部回复

1249 0赞 0评论 收藏分享

民营医院提供的医疗服务是免增值税吗 #商业#

医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构，是指依据国务院《医疗机构管理条例》（国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》（卫生部令第35号)的规定，经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构，以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心，各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所)，各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构，各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。医疗服务，是指医疗机构按照不高于地（市)级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格（包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等)为就医者提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务，以及医疗机构向社会提供卫生防疫、卫生检疫的服务。自2019年2月1日至2023年12月31日，医疗机构接受其他医疗机构委托，按照不高于地（市)级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格（包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等)，提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务，可适用《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》（财税〔2016〕36号印发)第一条第（七)项规定的免征增值税政策。看符不符合上述范围，符合的话是免征增值税。查看全部回复

1229 0赞 0评论 收藏分享

盈利性医疗结构，就是私营医院按照什么项目报税？#商业#

看你们核定什么查看全部回复

1360 0赞 0评论 收藏分享

现在普票税率不是1%嘛，为啥还有人开免税，今天就收到一张免税普票 #商业#

开票内容是什么，发票日期是什么时候查看全部回复

1062 0赞 0评论 收藏分享

老师，开票问题 #商业#

看一下网络有没有问题查看全部回复

721 0赞 0评论 收藏分享

欠税的情况下，开票盘清不了盘，是吗？#商业#

是的查看全部回复

1297 0赞 0评论 收藏分享

银行公对私的转款合理吗 #商业#

可以的查看全部回复

2254 0赞 0评论 收藏分享

a公司给b公司车辆交保险费的发票开给谁，该如何做账 #商业#

车是谁的就开谁的发票查看全部回复

1827 0赞 0评论 收藏分享

小规模纳税人公司没有领取税务uk在申报增值税时候出现提示没有查询到开票抄报税信息应该怎么处理 #商业#

公司有开票系统么查看全部回复

1311 0赞 1评论 收藏分享

这是啥问题 #商业#

录入税控盘口令错误,超过一定次数限制,导致报税盘锁死查看全部回复

763 0赞 0评论 收藏分享

小规模超起征点了，不享受3%减按1%的政策吗，按3%缴税吗 #商业#

享受3%减按1%的政策查看全部回复

747 0赞 0评论 收藏分享

如果小规模增值税申报表，增值税申报的是本月开票数不是本季度数，该咋办 #商业#

是增值税月度申报么查看全部回复

568 0赞 0评论 收藏分享

删除后也不能更正 #商业#

厚积薄发

你在申报界面重新填写申报查看全部回复

1075 0赞 0评论 收藏分享

河南电子税务局申报表报错了怎么改不了 #商业#

什么申报表错误了呢，在更正申报里更改查看全部回复

809 0赞 0评论 收藏分享

开出的专票，销售的商品与库存商品型号规格不一致，月末如何结转成本？#商业#

高老师

如果发票开错了，作废或红冲，重新开票查看全部回复

1407 0赞 0评论 收藏分享

小规模开普票5万，报增值税是5/1.01吗？报财报和所得税的营业收入是不含税的金额吗 #商业#

小规模开普票5万，报增值税是5/1.01吗？5/1.01算出来不含税收入查看全部回复

683 0赞 0评论 收藏分享

请问，增值税只对增值部分交税？#商业#

是的查看全部回复

546 0赞 0评论 收藏分享

去年12月，我公司申报了不开票收入57825元。这个季度增值税申报我就少报了57825元，但是税局提示不允许，要我按照实际开票时间更改申报？有些问题不懂，想请教老师。#商业#

你是小规模还是一般纳税人查看全部回复

648 0赞 1评论 收藏分享

电子税务局认证了4份进项发票增值税申报表带出来了2份，咋办 #商业#

你检查一下另外两份发票是不是未认证成功查看全部回复

959 0赞 0评论 收藏分享

领取电子章口令是什么 #商业#

初始密码通常为123456或者888888 查看全部回复

1129 0赞 0评论 收藏分享

全电发票一般开的时候金额是不含税对吗 #商业#

wam

不是的，这个在单价里面选择的查看全部回复

1036 0赞 0评论 收藏分享

公司帐外有一辆车，现在要卖掉，我该怎么入账 #商业#

账外查看全部回复

1332 0赞 0评论 收藏分享

您看一下 #商业#

同学，你这样填写没有问题查看全部回复

837 0赞 0评论 收藏分享

电子发票领取过了，UK还是没有发票 #商业#

开票系统-发票管理-网上购票- 查询 -下载查看全部回复

415 0赞 0评论 收藏分享

可以自己添加自己为购票人呢 #商业#

可以的，在电子税务局那里操作查看全部回复

626 0赞 0评论 收藏分享

对方开发票税率开错了如何跨年了以做账如何处理 #商业#

开红字发票，再重新开正确的蓝字发票。执行小企业会计准则的可以红冲原凭证再重新制单查看全部回复

816 0赞 0评论 收藏分享

营改增公司需要填这个表吗 #商业#

席俊义

这个是小规模纳税人适用查看全部回复

616 0赞 0评论 收藏分享

小规模不超30万 1月免税开票63000 3月普票20000 增值税报表怎么填写 #商业#

季报的话第10栏“小微企业免税销售额”填63000+20000 查看全部回复

597 0赞 0评论 收藏分享

这个数电票开票、用票纳税人是什么意思呀？公司没有办税控盘也没有开发票，增值税正常申报吗？#商业#

需要正常申报的查看全部回复

1049 0赞 0评论 收藏分享

小规模公司电子专用章怎么申请 #商业#

一般在第三方电子章平台申请使用，比如腾讯电子签章，e签宝等，查看全部回复

953 0赞 0评论 收藏分享

零申报的增值税一般纳税人，“建设行政事业性收费收入”也要填写申报吗？#商业#

是代办事项里有“建设行政事业性收费收入”么查看全部回复

1274 0赞 0评论 收藏分享

商业公司的电费物业费进项能否抵扣。办公室的水费进项能否抵扣 #商业#

抵扣增值税么，是一般纳税人么查看全部回复

527 0赞 0评论 收藏分享

二手车经销商季度开票不超30万 #商业#

是小规模纳税人吗？是否问的是申报表填写问题查看全部回复

1137 0赞 0评论 收藏分享

二手车经销商季度开票不超30万，是否享受减免增值税 #商业#

是小规模么查看全部回复

1058 0赞 0评论 收藏分享

系统更新后，税务UK下载步骤，注意什么 #商业#

你说的是什么系统更新查看全部回复

793 0赞 0评论 收藏分享

一直让循环安装，是什么原因 #商业#

安装什么查看全部回复

1322 0赞 0评论 收藏分享

老师您好，跨境电商之前没有申请过出口退税，但是前面两年都有销售商品，销售收入在第三平台的账户里，里面的钱有一小部分已经转到私人账户，但是里面还有几百万人民币没有转出，公账里面没有转入过交易金额，供货商也没给这家跨境电商开过票，现在刚入职这家公司会计工作，会不会有风险，如果后期想要正规化，接下来要申报退税，第三平台里的资金怎么分配到公账上？#商业#

之前的销售收入你们有挂账吗？查看全部回复

1352 0赞 0评论 收藏分享

怎么处理 #商业#

这是点击什么出现的提示查看全部回复

1042 0赞 0评论 收藏分享

月底进项系统认证后，税务系统申报增值税时是立马能取到进项数，还是要等第二天呢？#商业#

系统正常的话直接就可以取数查看全部回复

1103 0赞 0评论 收藏分享

一般纳税人申报表里面的减免税明细表的期初余额是每次都要自己填写还是可以按照上期末的数自己带出来？#商业#