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普通发票丢了能作废重开吗?#商业#

会计宝 清岚

丢的哪一联     查看详情

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全电发票来临纳税人有什么需要注意的地方#商业#

会计宝 李伟老师

同学你好,全电发票和现行纸质发票的功能和效力都是一致的,但是电子发票没有发票专用章,并且无需快递交付可直接下载做账。主要需要注意以下几点:1.电子发票必须保存原文件 ,留档备查 2、无税控设备、无票种核定可开票。一个企业确定开票总额度即可开票,且开票额度可动态调整,有网络就可以开票,登录网页客户端或者手机APP,均可开票。 3、报销问题不再有,纳税人可通过电子发票服务平台标记发票入账标识,避免重复入账。 4、实现发票自动交付。纳税人可以通过电子发票服务平台税务数字账户,自动交付全电发票,也可通过电子邮件、二维码等方式自行交付全电发票。 5、红字发票处理流程简化。发票未入账时,可直接全额红冲;发票已入账时,销售方和购买方均可提出红字申请。     查看详情

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我这个开了4万的普票,7万的专票,要交的增值税是110000*0.01,是1100对吗#商业#

会计宝 木言

110000/1.01*0.01     查看详情

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你好,我们是小规模纳税人,开了5个点的电子普票,未达起征点,这部分税额,入账的时候,是入减免税款吗?#商业#

会计宝 甘老师

按照2023年最新政策,月销售额10万元以内是申报增值税的时候可以减免     查看详情

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小规模纳税人未开票收入30万在增值税纳税申报表的其他免税收入那一栏已经填报,到时候这笔发票开出来的话如何填纳税申报表?#商业#

会计宝 甘老师

一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。     查看详情

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是纯外贸企业,但是有部分出口视同内销了,购进的固资、咨询费进项可以抵扣吗?#商业#

会计宝 甘老师

国家税务总局《关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》规定,自2008年4月1日起,外贸企业出口视同内销货物的进项税额抵扣必须符合以下要求:(1)必须在规定认证期限内办理认证手续的增值税专用发票,否则不予抵扣。(2)必须在出口货物规定申报退(免)税的期限截止之日的次日起30天内,向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》,并凭此证明在下一个征收期内进行申报抵扣,否则不予抵扣。(3)抵扣的进项税额必须小于或等于证明所列税额,否则不予抵扣。     查看详情

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一般纳税人,牛肉丸、猪肉丸、腊肠、腊肉、粽子的税率是多少?分别属于哪个大类?#商业#

会计宝 甘老师

一般纳税人熟肉制品税率13%,生肉税率9%。如果是自产自销的是免税     查看详情

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这是什么意思#商业#

会计宝 andy老师

你们专用发票系统比对不通过     查看详情

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只要是小规模纳税人条件,在开具发票的时候都可以使用优惠政策免征增值税吗#商业#

会计宝 patience

自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。新的小规模增值税政策还没下来,具体以后的政策还不知道。而且小规模适用5%的征收率不适用上面的政策。     查看详情

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老师们,请问2023年适用3%征收率的小规模纳税人还免税吗?每个月还有起征点吗?#商业#

会计宝 甘老师

目前政策是2023年小规模纳税人增值税免税政策是继续执行的     查看详情

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您好!老师,我想问一下我们买电脑,要专票的话是31791元,普票29990元,哪个更划算点呢?可以列一下计算过程吗#商业#

会计宝 安叔老师

看企业需求,如果需要专票抵扣的话可以,如果不需要普票即可     查看详情

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请问现在个体户开票是选择免税还是选择3个点的,可以告诉一下么,谢谢#商业#

会计宝 高老师

如果开普票可以选择免税     查看详情

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作废发票,第二联,第三联丢失,有影响吗#商业#

会计宝 Annina老师

写个情况说明     查看详情

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老师,现在小规模开票免不免税,有没有相关的政策?#商业#

会计宝 甘老师

目前是继续执行免税的     查看详情

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现在新设立公司都是电子发票了,发票章还用刻吗?#商业#

会计宝 王苗苗老师

你好,可以先不刻,申请的电子发票的话,以后如果需要可以再刻     查看详情

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老师,采购农产品橘子送客户,可以计算抵扣进项吗#商业#

会计宝 高老师

不能     查看详情

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老师好,请问下,我现在进项票还有很多,抵扣不完没关系吧#商业#

会计宝 patience

没关系,可以留到以后抵减     查看详情

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专票购买方只有开户行没有账号,这个发票还能用吗#商业#

会计宝 patience

勾选系统里能识别出来,但是不太合规,建议重开     查看详情

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请教各位大佬,为什么销项发票导出是乱码#商业#

会计宝 patience

是不是导出的文件形式没选对     查看详情

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一般纳税人取得的保险费的专票可以抵税吗?#商业#

会计宝 木言

购买保险收到的专用发票可以抵扣,但用于职工福利的商业保险是不能抵扣的;如为员工购买的商业保险,属于外购应税服务用于员工集体福利,不允许抵扣     查看详情

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老师 什么情况下填写这个表呢#商业#

会计宝 小妮老师

增值税补充申报表不是必填。 在当月已经办理过增值税纳税申报后,发现有少报、漏报或错报事项,需要而向主管税务机关办理增值税补充申报,补充申报时所填写的增值税申报表就称为“增值税补充申报表”     查看详情

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一般纳税人销售商品混凝土的增值税税率是多少啊?我司购进商混发票3%的征收率,那我们卖出去的税率是多少呢?#商业#

会计宝 燕子老师

同学你好,一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。     查看详情

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老师,请问小股东可以给公司开技术咨询的票吗?如果可以开的话要怎么操作呢?#商业#

会计宝 andy老师

如果是股东给公司提供技术咨询服务并获得一定报酬的可以开具技术咨询的发票     查看详情

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老师,我们11月8号领的增值税专用发票,现在票不够用了,还能直接领吗#商业#

会计宝 甘老师

本月票量用完了,可以根据实际情况申请增票     查看详情

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老师我能问下从税控盘怎么查专票进项总额的吗#商业#

会计宝 杨老师

税控盘查不到     查看详情

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老师,a公司给c公司打款,要开ab两个公司的发票?然后a和b跟c公司有业务合同,这种情况,可以分别开ab两个公司的发票吗?b公司没打款,a公司代打款了(ab公司其实是同个控制人)但是c跟ab只有合同,但是没有实际业务往来。#商业#

会计宝 甜甜老师

您好,是这样的,如果C分别和a、b签订合同,并且有真实的业务往来的话,c可以分别就和a及b的合同分别给a、b开票的。然后a替b打款部分,建议签订代付款协议,另外也建议打款的时候注明替b打款     查看详情

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用对公账户付钱出去 人家开发票回来 但是发票的商品名称在她们对公账户没有销售过 是用对私账户销售的 这种可以吗#商业#

会计宝 税务师晓雨

什么意思,销售商品是真实的业务么,是和谁交易的     查看详情

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小规模企业,23年增值税多少#商业#

会计宝 甘老师

2022.4.1-2022.12.31,小规模纳税人原3%征收率的项目开普通发票免增值税,2023年的政策目前还不明确     查看详情

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老师公司做二手车的,公司交房租的钱能开专票就开专票吗#商业#

会计宝 patience

公司是一般纳税人么,如果是一般纳税人,公司交房租的钱能开专票就开专票     查看详情

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代购的车,想走单位的成本,做进项,可以不?老师#商业#

会计宝 王苗苗老师

发票抬头是谁     查看详情

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老师我们公司是从事农副产品购销的,购入的农产品剥皮后压缩成真空进行销售,我们纳入试点核定扣除账务处理分录怎么做?#商业#

会计宝 云峰老师

同学你好 我们采用的核定扣除方法,具体是哪种?      查看详情

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开电子专票后怎么缴税,是自动扣缴么#商业#

会计宝 许老师

需要申报缴纳的     查看详情

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就是我报税就6%和9%的税率,但是我都填在9%的税率那边了,总得金额和税额没有错,这种情况改怎么办#商业#

会计宝 王苗苗老师

正常来说,应该6%的填在6%栏次,9%的填在9%栏次,你可以更正申报     查看详情

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员工去加完油,出示营业执照上的号后,开票员说带不出来信息,结果开不了票怎么回事#商业#

会计宝 patience

公司工商上有没有什么问题,比如吊销执照     查看详情

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方线卡开票大类是?#商业#

会计宝 王苗苗老师

方线卡是什么     查看详情

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老师,企业里面没有固定资产的话可以开机械租赁的发票吗#商业#

会计宝 tammy老师

你们是出租设备吗     查看详情

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开 体育服务*乒乓球教练费单位可以开次的吗#商业#

会计宝 云峰老师

亲,你好,可以的,只要和业务实际相符就可以开。     查看详情

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老师有没有加计抵减的资料#商业#

会计宝 patience

符合条件的生产、生活性服务业纳税人自2019年4月1日至2022年12月31日,按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。符合条件的生活性服务业纳税人自2019年10月1日至2022年12月31日按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。     查看详情

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进出口销售发票红冲,报表上数据为负数如何申报#商业#

会计宝 patience

要申报什么     查看详情

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一般纳税人,进项和销项规格型号不一致,因为合同订错了,销项必须4400*60,但实际进项应该是4400*600,这种是不是进项不填规格比较好。#商业#

会计宝 小妮老师

合同可以补充协议修改,发票建议按照实际业务的幸好开局     查看详情

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新公司小规模纳税人,第一次报税,0申报的报税流程?#商业#

会计宝 patience

如果公司还没开始经营,没有收入和支出,点开申报表直接保存。需要申报的税种可以看税种鉴定     查看详情

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请问一下一般纳税人的增值税申报表的主表里期初未缴税额,金额是负。这个数是怎么解答啊?不明白这个数是怎么带出来的?#商业#

会计宝 云峰老师

同学你好 这个数据,需要我们向前追溯最早形成时的原因     查看详情

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老师,全年税负率为1%的话,本月需勾选多少进项呢#商业#

会计宝 云峰老师

同学你好 需要勾选的发票为1324019.91*(销项税率-1%)      查看详情

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老公司一直走私户,现在打算把老公司的车租赁给新公司,要开发票,这个怎么办,老公司一直是走私户,没有开过票#商业#

会计宝 甘老师

正常按租赁协议开票,老公司从公户收取租金即可     查看详情

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客户储值,假如现在储值1000元,要开发票,能否给开,开的话是开什么项目(我们是卖文具的),还是实际消费的时候再开呢?#商业#

会计宝 甘老师

储值开预付款的发票,这个发票不能税前扣除,所以最好还是等消费了再开比较好     查看详情

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普票专票开票,采购和销售都是以发票为依据开,为什么买方和卖方都要把税费另外记出来代收交税费,那一个票两个公司交两份税给国家吗?#商业#

会计宝 tammy老师

一般纳税人采购取得普票是价税计入成本,取得专票以不含税价计成本     查看详情

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暂估的收入,要怎样填写纳税申报表?#商业#

会计宝 patience

什么申报表,增值税申报表么。可以填在未开票收入栏或者先不填     查看详情

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老师,收到发票,暂时不抵扣,有没有期限#商业#

会计宝 patience

增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。现在收到发票,可以暂时不抵扣,没有期限。     查看详情

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老师你好 第10行小微企业免税销售额,指的是含税的还是不含税的#商业#

会计宝 patience

不含税的     查看详情

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第10行小微企业免税销售额,指的是含税的还是不含税的#商业#

会计宝 清岚

不含税     查看详情

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老师一般纳税人增值税主表2和3行要自行填写区分一下么#商业#

会计宝 甘老师

可以自动生成的,如没有自动生成可以手工填写的     查看详情

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老师现在一般纳税人主表的应税货物销售额不是自动有的么#商业#

会计宝 颜老师

是的自动的     查看详情

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老师,请问下,小规模开专票,需要缴纳增值税吗?#商业#

会计宝 杨老师

需要      查看详情

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辅导期一般纳税人第一个开票可以冲红吗 第一个月#商业#

会计宝 甘老师

可以的     查看详情

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老师,请问下,我们是一家电商企业,卖货的,但是营业执照上经营范围有服务类的,类似广告设计,我们开票能开吗?#商业#

会计宝 颜老师

只要营业执照上的经营范围有,您就可以经营,就可以开票      查看详情

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我们8月收到了对方一张票,我们8月抵扣完了,10月对方说红冲,我们咋办呢?反之我们开给别人票,别人抵扣完,我们又该怎么办呢#商业#

会计宝 高老师

增值税专票已经抵扣了,红冲步骤是:购买方在增值税开票系统填写红字发票信息表,提交税局审批,通过之后由销售方在系统录入通知单号码,开具相应内容的红字发票,把之前开具的蓝字发票信息予以冲销。     查看详情

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新建立公司,想给客户开票的话,都需要准备什么#商业#

会计宝 高老师

税务备案,领税盘,领发票     查看详情

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税费种核定是其他生活服务 经营范围有建筑服务 生活服务 开票开了建筑服务生活服务 报增值税的时是统一报在服务类那里就可以了吗#商业#

会计宝 甘老师

一般纳税人的话按对应的税率填,比如建筑服务填写在9%那一栏,生活服务填在6%那一栏     查看详情

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老师,烟花行业账目如何去区分一税与两税呢#商业#

会计宝 云峰老师

同学你好     查看详情

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2022年4月之前小规模纳税人增值税优惠政策是什么#商业#

会计宝 高老师

适用3%征收率的应税销售收入按1%征收增值税     查看详情

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建筑公司 就是开发票包工包料的我只申报增值税服务可以吗#商业#

会计宝 甘老师

包工包料一般是申报增值税和附加税     查看详情

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s单没有实际货物发出,报税的时候如何申报呀? 还有就是收入跟退货确认收入的如何做账务处理#商业#

会计宝 王苗苗老师

s单没有实际货物发出,报税的时候如何申报呀?可以把业务说详细点吗     查看详情

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老师,6月供应商开出一张发票金额1300元,在7月抵扣了已经,现在11月供应商退款900给我司,这个发票怎么处理呀?#商业#

会计宝 patience

是销售退回了么,可以部分开红字发票,你这边申请红字信息表,然后上传发给对方,对方开负数发票     查看详情

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没有劳务公司农民工用什么合理的方式发放工资#商业#

会计宝 小小

那一般就是发放劳务费或工资了     查看详情

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企业购买物品作为福利发放,收到专票,计提时候借:进项税额,发放时,是贷:销项税额吗?#商业#

会计宝 patience

作为福利发放而购进的商品,收到的专票不能抵扣增值税,全额计入福利费     查看详情

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老师,首次申请生产企业出口退税需要注意什么吗?增值税表需要怎么申报呀#商业#

会计宝 高老师

1.生产企业先要完成出口退(免)税备案。生产企业可以通过电子税务局或者生产企业离线出口退税申报软件申请“出口退(免)税备案”,出口退税的企业类型选择“内资生产企业”或者“外商投资生产企业”,退(免)税计算方法选择“免抵退税”。2.完成当月的增值税纳税申报。由于生产企业实行的是“免、抵、退”的管理办法,退税申报时需要与当期的增值税纳税申报表数据比对,因此,在进行退税申报前,需要先进行增值税纳税申报。3.确认出口退(免)税申报的所属期。由于生产企业需要在退税申报时同时比对当月的增值税纳税申报表,因此,退税申报的所属期应与当月的增值税纳税申报表的所属期一致,如2021年10月份进行申报,填写所属期202109即可。而且,生产企业每个月只能申报一个批次的数据,不同年份海关出口报关单不需要区分申报所属期。4.正确填列免抵退税申报汇总表。汇总表中有两个数据需要和当期的增值税纳税申报表一致, “增值税纳税申报表期末留抵税额” 应和增值税纳税申报表“期末留抵税额”一致;“免抵退税不得免征和抵扣税额”应和增值税纳税申报表附表二“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”一致。5.做好出口货物备案单证管理。出口企业应在申报出口退(免)税后15日内,需要将出口货物装货单、出口货物运输单据等单证按申报退(免)税的出口货物顺序,填写《出口货物备案单证目录》,注明备案单证存放地点。     查看详情

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这个月申报所属期内 税款已经扣走了 但是发票进项少认证了 报表更正 发票服务平台可以重新认证发票吗?#商业#

会计宝 云峰老师

同学你好 如果已经扣过款了。需要到税局把更正后,才可以再认证      查看详情

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老师好,请问公司要注销了,还有留抵税额要怎么处理呢,需要交税吗#商业#

会计宝 小小

可以先退回留底税额     查看详情

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什么情况下0申报?有几种情况啊#商业#

会计宝 甘老师

没有业务发生时做零申报     查看详情

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就是客户开始给我们提供专票,现在给我们提供普票,这种转换应该给我们提供多少钱的普票呢?#商业#

会计宝 云峰老师

同学你好 对方是小规模纳税人吗?     查看详情

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你好。电商平台取得的现代服务*信息服务费之类的发票能正常抵扣吗#商业#

会计宝 甘老师

实际业务取得的抵扣凭证,可以正常扣除      查看详情

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老师,想咨询一下您,我们家企业厂房出租,我们能否开具物业费发票呢#商业#

会计宝 杨老师

出租单独提供物业服务可以     查看详情

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出口退税发票要不要参与增值税申报?#商业#

会计宝 甘老师

要的 1、出口退税,就填增值税纳税申报表,先填表一,填在三、免征增值税货物及劳务销售额明细,填在17栏,未开具发票的销售额,然后填表二,填第2栏认证的发票和税额,再填14栏,免税货物的税额,即可; 2、如果是外贸企业实行退税的,在正常的增值税纳税申报表上把收入填在免税收入内的免税销售一栏内,出口货物的进项税不填,在子表里填出口货物的进项税,等货物出口后一部分退税,一部分做进项税额转出。     查看详情

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老师,进项统计表,差进项为负数,是不是代表发票提供够了#商业#

会计宝 甘老师

进项统计表显示为负数?     查看详情

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 你好,生产企业进出口退税,报关金额和发票金额不一致,然后还退税了,这是为什么呀#商业#

会计宝 甘老师

出口退税报关单金额与发票金额不一样,可以让外贸部将发票金额改成同报关单的一致或者把报关单的金额拿来变更。不够变更报关金额非常麻烦,直接要变动发票的金额同报关单一致即可。     查看详情

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老师 您好 小规模纳税人超过连续四个季度500万会自动转为一般纳税人 那我们公司去年11月注册且开了发票 到今年11月底 是不是就滚动为新的500万额度了#商业#

会计宝 甘老师

对,是连续滚动的12个月销售额超500万元,就要强制转为一般纳税人     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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