老师,请问一下我该怎么做分录把这个账调平?把这个应付账款转到预付账款入账了

2023/10/10 16:04:40

老师,请问一下我该怎么做分录把这个账调平?把这个应付账款转到预付账款入账了

你是7月做凭证把应付转到预付,结果导致应付出现dai方余额了

现在你要把dai方余额转平?

是这个意思?

是的

那你7月那个分录是做错了吗

做错的直接反分录冲回就可以

借:应付账款 dai:预付账款

但我8月份的时候预付账款巳经入账抵扣了,冲回来有影响不?

你是7月账做错了不?

是的话,就要红冲

入账抵扣了是什么意思?

你本来就不应该有这个预付账款的余额,那你就不能用它冲减后面的货款,你用了也不要紧,这次调整回来后,预付会有个余额,这就是你应该支付的金额(之前只是用虚的余额冲减了,没有实际支付)

那我先冲回来

嗯呢

现在变预付账款-21099.32

对啊,就是你之前没有预付,但是你用预付冲了货款,所以现在改回来之后,预付就是负数了

你不想要预付的负数,可以再重分类至应付账款

或者就放在预付,等付款的时候做预付就可以了

预付是因为付款了发票没到,后来发票到了就直接在预付里面入账了,现在来看一开始的分录就做错了

付了款,发票没到,做预付是对的 来发票冲预付也是对的,但是发票多于预付的部分应当进应付账款

发票的金额刚刚好就预付余额负数的金额,没有多余的部分,那现在就 是我冲回应付的话,那我的预付账款就一直是负数挂账面上了,是吧‘

不对啊,金额正好的话,你的预付应该是平的

预付的明细账发给我看一下吧

多出的0.68元在平台上

你的结算就是发票吗?

你原来3号凭证怎么做的给我

你的3号凭证是dai方应付账款,说明对方科目是借方?,这就不能是付款凭证呀

?3号凭证一个借应付一个dai应付

把3号发给我看一下吧,我从头缕一下

如果看明细的话,你做了2遍收到发票的分录

你这3号凭证不就跟没做一样?

借dai方都冲平了

做的不对

你现在就是按照我说的先把你7月的调整分录冲红

然后再做一个 借:预付账款dai:银行存款

那我银存余额会不会就对不上了[捂脸]

不对啊,你原来的做法银行余额才不平啊?原来的分录银行借方一个dai方一个,相当于没负

相当于没付

你实际上付了没有?

没付就不能做付款分录啊

实际上就是过了个账,收了就付了

就是6月的3号凭证,一进一出

我的银行余额一直是对的上的

收了,付给谁了?

还是付给他家了?

付给他家然后又收回来了?

那你这不就相当于没付吗?那就不用做我后面说的付预付那个分录了

预付负数就一直挂帐或者重分类到应付账款都行

付给牛卡福了

但是你收付的挂帐科目都是牛卡福

预付挂的还是他家

所以从账面来看他就是一家

那就相当于没付,那就不用做我后面说的付预付那个分录了

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-10-10 16:04匿名提问

老师,请问一下我该怎么做分录把这个账调平?把这个应付账款转到预付账款入账了
会计宝

2023-10-10 16:40匿名提问

会计宝
会计宝

2023-10-10 16:40匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 16:08

你是7月做凭证把应付转到预付,结果导致应付出现dai方余额了
会计宝

杨老师2023-10-10 16:09

现在你要把dai方余额转平?
会计宝

杨老师2023-10-10 16:09

是这个意思?

2023-10-10 16:11匿名提问

是的
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 16:14

那你7月那个分录是做错了吗
会计宝

杨老师2023-10-10 16:15

做错的直接反分录冲回就可以
会计宝

杨老师2023-10-10 16:15

借:应付账款 dai:预付账款

2023-10-10 16:21匿名提问

但我8月份的时候预付账款巳经入账抵扣了,冲回来有影响不?
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 16:25

你是7月账做错了不?
会计宝

杨老师2023-10-10 16:25

是的话,就要红冲
会计宝

杨老师2023-10-10 16:25

入账抵扣了是什么意思?
会计宝

杨老师2023-10-10 16:27

你本来就不应该有这个预付账款的余额,那你就不能用它冲减后面的货款,你用了也不要紧,这次调整回来后,预付会有个余额,这就是你应该支付的金额(之前只是用虚的余额冲减了,没有实际支付)

2023-10-10 16:30匿名提问

那我先冲回来
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 16:30

嗯呢

2023-10-10 16:25匿名提问

会计宝
会计宝

2023-10-10 16:33匿名提问

现在变预付账款-21099.32
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 16:34

对啊,就是你之前没有预付,但是你用预付冲了货款,所以现在改回来之后,预付就是负数了
会计宝

杨老师2023-10-10 16:34

你不想要预付的负数,可以再重分类至应付账款
会计宝

杨老师2023-10-10 16:35

或者就放在预付,等付款的时候做预付就可以了

2023-10-10 16:38匿名提问

预付是因为付款了发票没到,后来发票到了就直接在预付里面入账了,现在来看一开始的分录就做错了
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 16:39

付了款,发票没到,做预付是对的 来发票冲预付也是对的,但是发票多于预付的部分应当进应付账款

2023-10-10 16:44匿名提问

发票的金额刚刚好就预付余额负数的金额,没有多余的部分,那现在就 是我冲回应付的话,那我的预付账款就一直是负数挂账面上了,是吧‘
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 16:45

不对啊,金额正好的话,你的预付应该是平的
会计宝

杨老师2023-10-10 16:45

预付的明细账发给我看一下吧

2023-10-10 16:34匿名提问

会计宝
会计宝

2023-10-10 16:49匿名提问

多出的0.68元在平台上
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 16:49

你的结算就是发票吗?
会计宝

杨老师2023-10-10 16:52

你原来3号凭证怎么做的给我
会计宝

杨老师2023-10-10 16:52

你的3号凭证是dai方应付账款,说明对方科目是借方?,这就不能是付款凭证呀
会计宝

杨老师2023-10-10 16:53

?3号凭证一个借应付一个dai应付
会计宝

杨老师2023-10-10 16:54

把3号发给我看一下吧,我从头缕一下
会计宝

杨老师2023-10-10 16:55

如果看明细的话,你做了2遍收到发票的分录

2023-10-10 17:43匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 17:06

你这3号凭证不就跟没做一样?
会计宝

杨老师2023-10-10 17:06

借dai方都冲平了
会计宝

杨老师2023-10-10 17:07

做的不对
会计宝

杨老师2023-10-10 17:07

你现在就是按照我说的先把你7月的调整分录冲红
会计宝

杨老师2023-10-10 17:07

然后再做一个 借:预付账款dai:银行存款

2023-10-10 17:37匿名提问

那我银存余额会不会就对不上了[捂脸]
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 17:43

不对啊,你原来的做法银行余额才不平啊?原来的分录银行借方一个dai方一个,相当于没负
会计宝

杨老师2023-10-10 17:43

相当于没付
会计宝

杨老师2023-10-10 17:44

你实际上付了没有?
会计宝

杨老师2023-10-10 17:51

没付就不能做付款分录啊

2023-10-10 17:54匿名提问

实际上就是过了个账,收了就付了
会计宝

2023-10-10 17:54匿名提问

就是6月的3号凭证,一进一出
会计宝

2023-10-10 17:54匿名提问

我的银行余额一直是对的上的
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 17:57

收了,付给谁了?
会计宝

杨老师2023-10-10 17:57

还是付给他家了?
会计宝

杨老师2023-10-10 17:58

付给他家然后又收回来了?
会计宝

杨老师2023-10-10 17:59

那你这不就相当于没付吗?那就不用做我后面说的付预付那个分录了
会计宝

杨老师2023-10-10 17:59

预付负数就一直挂帐或者重分类到应付账款都行

2023-10-10 18:02匿名提问

付给牛卡福了
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 18:03

但是你收付的挂帐科目都是牛卡福
会计宝

杨老师2023-10-10 18:04

预付挂的还是他家
会计宝

杨老师2023-10-10 18:04

所以从账面来看他就是一家
会计宝

杨老师2023-10-10 18:05

那就相当于没付,那就不用做我后面说的付预付那个分录了

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