你好。老师，我们是一般纳税人公司，我这会结转2022年年末的增值税（借：应交税费-销项，贷：应交税费-进项，应交税费-转出未交增值税）时，应交税费-进项加上转出未交增值税时金额不等于应交税费~销张是啥情况

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2023/10/21 10:06:34

你好。老师，我们是一般纳税人公司，我这会结转2022年年末的增值税（借：应交税费-销项，dai：应交税费-进项，应交税费-转出未交增值税）时，应交税费-进项加上转出未交增值税时金额不等于应交税费~销张是啥情况

金额是什么期末余额么

借：应交税费-销项，dai：应交税费-进项，应交税费-转出未交增值税，分录如果想平的话，借方金额=dai方金额

我这个出来是dai方大于借方

分录上的金额么，不应该啊，如果金额不等的话，分录保存不了的

就是保存不了，我没结转了

金额是根据什么填的

科目余额表

进项和销项是根据业务往来来的，转出未交增值税期末余额是怎么来的

2021年增值税没有走未交增值税、转出未交增值税这些科目，之前会计直接走的时已交税金科目

转出未交是计提的增值税

缴纳的增值税是根据申报表得来的，除了销项和进项，还有没有其他的科目，需要根据申报表一一核对。

或者账上也有可能进项和销项金额录错的可能

如果只做计提和缴纳的分录，年末不做结转可以吗

年末要结转的

一般纳税人增值税完整的只做计提、缴纳、年末结转这三笔分录就可以了么

增值税科目可以选择在月末或年末结转

嗯，这个我知道。别的没啥了吧

是的

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2023-10-21 10:06Sunshine

patience2023-10-21 10:08

金额是什么期末余额么

patience2023-10-21 10:11

借：应交税费-销项，dai：应交税费-进项，应交税费-转出未交增值税，分录如果想平的话，借方金额=dai方金额

2023-10-21 10:12Sunshine

我这个出来是dai方大于借方

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