老师,我们单位去年年底增值税有留抵,结转到应交税费-未交增值税借方,在资产负债表中的其他流动资产里。上个月(9月)有销项,想要冲减这个留抵,应该做什么分录?假如留抵金额是9,9月销项3,我在9月份就正常做了一笔,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)3

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2023/10/17 10:03:14

老师,我们单位去年年底增值税有留抵,结转到应交税费-未交增值税借方,在资产负债表中的其他流动资产里。上个月(9月)有销项,想要冲减这个留抵,应该做什么分录?假如留抵金额是9,9月销项3,我在9月份就正常做了一笔,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)3

如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3

你的意思是直接当月就把增值税结转了嘛

是的

那就是资产负债表里的其他流动资产减少3,应交税费没有余额了对吧?

资产负债表里的其他流动资产减少3

应交税费没有余额了对吧?得看公司实际的财务报表

资产负债表,应交税费去年年底没有余额,全部结转掉了,今年也就9月份有刚刚我举例的那笔,是不是我9月结转了,也就没有余额了对吧?

对的

应交税费是每月结转还是每年年底结转一次好一点?因为我之前都是每年年底结转的,这次遇到这个问题,我感觉每月结转也挺好

都可以

增值税申报表里的留抵税额会自动减少对吧?

对的

好的,谢谢老师

不客气

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2023-10-17 10:03匿名提问

老师,我们单位去年年底增值税有留抵,结转到应交税费-未交增值税借方,在资产负债表中的其他流动资产里。上个月(9月)有销项,想要冲减这个留抵,应该做什么分录?假如留抵金额是9,9月销项3,我在9月份就正常做了一笔,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)3
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王苗苗老师2023-10-17 10:06

如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3

2023-10-17 10:07匿名提问

你的意思是直接当月就把增值税结转了嘛
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-17 10:07

是的

2023-10-17 10:09匿名提问

那就是资产负债表里的其他流动资产减少3,应交税费没有余额了对吧?
会计宝
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王苗苗老师2023-10-17 10:10

资产负债表里的其他流动资产减少3
会计宝

王苗苗老师2023-10-17 10:11

应交税费没有余额了对吧?得看公司实际的财务报表

2023-10-17 10:13匿名提问

资产负债表,应交税费去年年底没有余额,全部结转掉了,今年也就9月份有刚刚我举例的那笔,是不是我9月结转了,也就没有余额了对吧?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-17 10:14

对的

2023-10-17 10:15匿名提问

应交税费是每月结转还是每年年底结转一次好一点?因为我之前都是每年年底结转的,这次遇到这个问题,我感觉每月结转也挺好
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-17 10:21

都可以

2023-10-17 10:23匿名提问

增值税申报表里的留抵税额会自动减少对吧?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-17 10:24

对的

2023-10-17 10:25匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-17 10:25

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2023-10-17 10:26

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
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