请问出租门面房含税价款23400 没超过十万是免税的,那主营业务收入,到底是按5%算还是按3%算,免税销售额填多少

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2023/10/23 20:02:31

请问出租门面房含税价款23400 没超过十万是免税的,那主营业务收入,到底是按5%算还是按3%算,免税销售额填多少

同学你好,你是月度申报还是季度?

是季度申报

还有一个出租四轮的收入4020万

小规模出租不动产的税率是5%

那这个免税销售额填23400÷1.05 为什么下面的免税额 又是按0.03算的

那我两个加起来的免税销售额应该填多少?

你把申报表截全我看看呢

23400÷1.05+4020÷1.03=26188.62

你是4020万元还是4020元呢

没有开票是吗

是的

4020元

未开票收入的表你填了吗

没有填

这个是需要填的,你填了之后主表应该就会自己带出来数字

你找一下申报表界面有选项是是否有未开票收入你选是就会弹出界面

因为我当时怕逾期,就按了申报,现在可以作废吗?

还是有其他的方式可以填呢

你没提交就是没申报成功吧

我之前提交了

现在是不是只能作废重新填?

嗯嗯

原因写什么呢

就写申报金额有误之类的都可以

好的

我们是租赁 收入填在不动产销售里吗

截图我看看呢

是的,然后销售不动产那里勾选否

那我主营业务收入就是这个免税销售额吗

填不含税的金额

这个免税销售额不就是不含税额吗?

哦哦,这个含税

嗯嗯,是的哈

你刚才不是剔税了吗

没有啊。

23400÷1.05+4020÷1.03=26188.62

我填的未开票收入的表就是4020 和23400

嗯嗯,那要剔税,3%和5%分开填哈

好的,我看看

那我月末要结转的就是主营业务收入26188.62 和营业外收入785.66对吗

对的哈

可是我按这个填的话,金额不太对

原本的含税价 23400+4020

表中是 26188.68+785.66

最后导致我利润表对不上

就差了445.72

他这个总是按照3%来算的

就是那个23400 免税那块是按3%算的,那我应该怎么办

你在不含税金额那里是在5%填的对吧

是的

未开票收入23400这部分是按5%填的

那你利润表就按照计算出的正确的税额确认的金额来填吧

那增值税这块不用管了吗

不管了,因为我们填的没问题

实际缴纳金额是0影响不大

好吧

那做账的时候怎么做呢?

做账也是按照实际正确的金额来做

好吧。

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2023-10-23 20:02匿名提问

请问出租门面房含税价款23400 没超过十万是免税的,那主营业务收入,到底是按5%算还是按3%算,免税销售额填多少
会计宝

2023-10-23 20:43匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:04

同学你好,你是月度申报还是季度?

2023-10-23 20:04匿名提问

是季度申报
会计宝

2023-10-23 20:04匿名提问

还有一个出租四轮的收入4020万
会计宝

2023-10-23 20:04匿名提问

会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:07

小规模出租不动产的税率是5%

2023-10-23 20:09匿名提问

那这个免税销售额填23400÷1.05 为什么下面的免税额 又是按0.03算的
会计宝

2023-10-23 20:09匿名提问

那我两个加起来的免税销售额应该填多少?
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:11

你把申报表截全我看看呢

2023-10-23 20:42匿名提问

会计宝
会计宝

2023-10-23 20:12匿名提问

23400÷1.05+4020÷1.03=26188.62
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:13

你是4020万元还是4020元呢
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:13

没有开票是吗

2023-10-23 20:13匿名提问

是的
会计宝

2023-10-23 20:13匿名提问

4020元
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:14

未开票收入的表你填了吗

2023-10-23 20:16匿名提问

没有填
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:17

这个是需要填的,你填了之后主表应该就会自己带出来数字
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:17

你找一下申报表界面有选项是是否有未开票收入你选是就会弹出界面

2023-10-23 20:17匿名提问

因为我当时怕逾期,就按了申报,现在可以作废吗?
会计宝

2023-10-23 20:18匿名提问

还是有其他的方式可以填呢
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:18

你没提交就是没申报成功吧

2023-10-23 20:18匿名提问

我之前提交了
会计宝

2023-10-23 20:18匿名提问

现在是不是只能作废重新填?
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:19

嗯嗯

2023-10-23 20:19匿名提问

原因写什么呢
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:20

就写申报金额有误之类的都可以

2023-10-23 20:20匿名提问

好的
会计宝

2023-10-23 20:21匿名提问

我们是租赁 收入填在不动产销售里吗
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:22

截图我看看呢

2023-10-23 20:27匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:32

是的,然后销售不动产那里勾选否

2023-10-23 20:34匿名提问

那我主营业务收入就是这个免税销售额吗
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:34

填不含税的金额

2023-10-23 20:35匿名提问

这个免税销售额不就是不含税额吗?
会计宝

2023-10-23 20:35匿名提问

哦哦,这个含税
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:35

嗯嗯,是的哈
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:35

你刚才不是剔税了吗

2023-10-23 20:36匿名提问

没有啊。
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:36

23400÷1.05+4020÷1.03=26188.62

2023-10-23 20:36匿名提问

我填的未开票收入的表就是4020 和23400
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:37

嗯嗯,那要剔税,3%和5%分开填哈

2023-10-23 20:37匿名提问

好的,我看看
会计宝

2023-10-23 20:41匿名提问

那我月末要结转的就是主营业务收入26188.62 和营业外收入785.66对吗
会计宝

2023-10-23 20:35匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 20:42

对的哈

2023-10-23 20:57匿名提问

可是我按这个填的话,金额不太对
会计宝

2023-10-23 20:57匿名提问

原本的含税价 23400+4020
会计宝

2023-10-23 20:59匿名提问

表中是 26188.68+785.66
会计宝

2023-10-23 20:59匿名提问

最后导致我利润表对不上
会计宝

2023-10-23 20:59匿名提问

就差了445.72
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 21:01

他这个总是按照3%来算的

2023-10-23 21:02匿名提问

就是那个23400 免税那块是按3%算的,那我应该怎么办
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 21:02

你在不含税金额那里是在5%填的对吧

2023-10-23 21:02匿名提问

是的
会计宝

2023-10-23 21:03匿名提问

未开票收入23400这部分是按5%填的
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 21:03

那你利润表就按照计算出的正确的税额确认的金额来填吧

2023-10-23 21:04匿名提问

那增值税这块不用管了吗
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 21:04

不管了,因为我们填的没问题
会计宝

西贝老师2023-10-23 21:05

实际缴纳金额是0影响不大

2023-10-23 21:06匿名提问

好吧
会计宝

2023-10-23 21:11匿名提问

那做账的时候怎么做呢?
会计宝
会计宝

西贝老师2023-10-23 21:12

做账也是按照实际正确的金额来做

2023-10-23 21:13匿名提问

好吧。
会计宝
西贝老师

西贝老师2023-10-23 21:14

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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