2023/11/16 10:53:06
我们是小微企业，今年前两个季度盈利，利润总额18万，预缴了9000多元的企业所得税，第三四季度亏损，这两个月业务停了，所以全年是亏损的，利润 总额是-24万，调增项只有4万，是营业外支出的2.7万和业务招待费1.3万，这样的话我公司就产生了 退税，我不想退税，请问老师有什么方法可以做到，还有就是我这个退税金额是不是-24+4=-20万，-20*0.05=10000，全年需要退1万元是这样算的吗
退税是退预缴的金额，9000
老师，我年底不是亏损了24万吗，就只退我预缴的金额是吗
对啊，你交税才会退税，
你后面的亏损没有交税，何来退税呢
老师，我不想退税，有没有什么方法啊
增加收入或者减少可税前扣除的费用
就是你年度总的利润要大于等于18万，才不会退税
嗯，老师我知道呢，我们现在业务停了，增加收入是不可能了，税前扣除的费用我目前把这两个月的工资也是暂停了，费用也都这两个月不报销了，之前几个季度入账的费用我不能调整了对不对，所以我想不到其他办法了
我们的业务这两个月停了，我不知道明年1月份是否会有业务，所以少结转成本我也不敢，因为我们目前库存商品是零了，我少结转了，万一明年没有业务了，这部分成本就没办法处理了是不是，老师，我能不能把这些亏损全都调增，这样风险大吗
我们的业务这两个月停了，我不知道明年1月份是否会有业务，所以少结转成本我也不敢，因为我们目前库存商品是零了，我少结转了，万一明年没有业务了，这部分成本就没办法处理了是不是（是的）
老师，我能不能把这些亏损全都调增，这样风险大吗（这样没有税务风险，因为没有涉及少交税之类的，但是税务有可能会关注，因为不正常）
我不知道你们家处理账务有没有其他的问题，税务关注会不会牵扯出其他的情况
费用理论上没有发票的，发票不合规的都不能税前扣除，都应当调增
我是7月份来的，我觉得我的账务上没有问题，公司去年成立的，今年7月前一直交给代账公司在做，代账去年底的时候暂估了很多费用，让老板找票，今年汇算清缴的时候有27万没有找到票，调增了，但是因为没有实际支付，一直挂在应付账款暂估款下面，这个是不是个问题，其他我感觉也没有什么问题
之前会计做账的时候损耗没有入账，我7月份来了把损耗整理完，做账了，大概有10万的金额，我想问下，如果我们明年1月份有业务的话，我这个季度把我之前损耗的那笔凭证红冲了先不做，然后到明年1月份在做进去，这样可行吗
老师，前任会计去年年底那个假暂估的27万，虽然已经纳税调增了，我现在把它红冲了可以吗，这样我的费用就少了
调增了就没有问题
之前会计做账的时候损耗没有入账，我7月份来了把损耗整理完，做账了，大概有10万的金额，我想问下，如果我们明年1月份有业务的话，我这个季度把我之前损耗的那笔凭证红冲了先不做，然后到明年1月份在做进去，这样可行吗（可以）
老师，前任会计去年年底那个假暂估的27万，虽然已经纳税调增了，我现在把它红冲了可以吗，这样我的费用就少了（冲不冲，不影响你的税了，因为纳税已经调增了）
你可以检查一下7月之前代账公司的凭证，看有没有不合规的费用能调整的
然后检查一下有没有收入未入账的
老师，我检查了，收入未入账的没有，不合规的费用倒是有，我到时候调增些，那我把我做的损耗的那个凭证红冲了，即使明年1月份没有业务了，我库存商品下面挂的余额，我解释说是损耗，也是说的过去的吧
可以
